第一部分 部门概况4

一、基本职能及主要工作4

二、机构设置4-5

第二部分2018年度部门决算情况说明 5-26

一、收入支出决算总体情况说明5

二、收入决算情况说明5

三、支出决算情况说明6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明6-7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明7-13

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明13

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明14-15

八、政府性基金预算支出决算情况说明15

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明15

十、 预算绩效情况说明15-26

第三部分 名词解释26-31

第四部分 附件32-39

附件1 32-36

附件2 36-39

第五部分 附表40

一、收入支出决算总表41

二、收入总表42

三、支出总表43

四、财政拨款收入支出决算总表44

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）45

六、一般公共预算财政拨款支出决算表46

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表47

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表48

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表49

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表50

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表51

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表52

十三、国有资本经营预算支出决算表53

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

西昌市大兴乡人民政府的基本职能是社会管理、发展经济、公共服务、基层建设等职能。根据市委、市政府关于2019年全市工作的总体部署，2019年全市财政工作的总体要求是：深入贯彻党的十八大、十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，坚持科学发展、加快发展的工作指导思想，认真落实市委、市政府重大决策部署。

（二）2019年重点工作完成情况。

西昌市大兴乡现有建档立卡贫困户26户、79人，其中2014年脱贫9户、21人，2015年脱贫5户、15人，2016年脱贫12户、43人。完成建档立卡贫困户6户钢结构房改造。完成大兴乡护林防火、农田水利、血防、生态村创建、农村道路维护、田型调整、信访、禁毒、维稳、扫黑除恶等工作。

二、机构设置

大兴乡人民政府属一级预算单位，下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。有3个服务中心（西昌市大兴乡农业服务中心、西昌市大兴乡村镇规划建设宣传文化服务中心、西昌市大兴乡就业和社会保障服务中心）。

第二部分2019年度部门决算情况说明

1. 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计1398.65万元。与2018年970.99万元相比，收、支总计各增加427.66万元，增长44.04%。主要变动原因是调资、人员增加及生态村建设、基础设施建设等因素。              

收、支决算总计变动情况图

1. 收入决算情况说明

2019年本年收入合计1247.22万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1237.22万元，占99.2%；政府性基金预算财政拨款收入10万元，占0.8%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入元，占0%。

收入决算结构图

1. 支出决算情况说明

2019年本年支出合计1236.56万元，其中：基本支出514.47万元，占41.6%；项目支出722.09万元，占58.4%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计1267.22万元。与2018年768.79万元相比，财政拨款收、支总计各增加498.43万元，增长64.83%。主要变动原因是调资、人员增加及基础设施建设等项目预算追加等因素。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1175.22万元，占本年支出合计的92.74%。与2018年738.79万元相比，一般公共预算财政拨款增加436.43万元，增长59.07 %。主要变动原因是调资、人员增加及基础设施建设等项目预算追加等

一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1175.22万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出310.88万元，占26.45%；国防支出（类）0.12万元，占0.01%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出5万元，占0.43%；文化体育与传媒（类）支出0万元，占0%，社会保障和就业（类）支出52.47万元，占4.46%；卫生健康（类）支出30.41万元，占2.59%；城乡社区（类）支出200.42万元，占17.05%农林水（类）支出539.37万元，占45.90%,；住房保障（类）支出30.55万元，占2.60%；灾害防治及应急管理（类）支出6万元，占0.51%。

一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为1175.22万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）人大会议（项）:支出决算为3.02万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.一般公共服务（类）政府办公厅室及相关机构事务（款）行政运行（项）:支出决算为237.37万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.一般公共服务（类）政府办公厅室及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算56.54万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　4.一般公共服务（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5、一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务（项）:支出决算为7.45万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6、一般公共服务（类）宣传事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为1.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7、国防支出（类）国防动员（款）民兵（项）:支出决算为0.12万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　8、科学技术支出（类）科学技术普及（款）科普活动（项）:支出决算为5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）:支出决算为8.38万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为27.69万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

11、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）:支出决算为3.59万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

12、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）在乡复员、退伍军人生活补助（项）:支出决算为1.54万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

13、社会保障和就业支出（类）社会福利（款）老年福利（项）:支出决算为7.49万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

14、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为3.77万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

15、卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生专项（项）:支出决算为3.9万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

16、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）:支出决算为6.81万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

17、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为19.7万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

18、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款） 其他城乡社区公共设施支出（项）:支出决算为92.8万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

19、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区公共设施环境卫生支出（项）:支出决算为82.62万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

20、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）:支出决算为25万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

21、农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）:支出决算为85.45万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

22、农林水支出（类）农业（款）病虫害控制（项）:支出决算为6万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

23、农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）:支出决算为81.1万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

24、农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）:支出决算为2万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

25、农林水支出（类）水利（款）防汛（项）:支出决算为15.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

26、农林水支出（类）水利（款）抗旱（项）:支出决算为6.4万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

27、农林水支出（类）水利（款）农田水利（项）:支出决算为17.42万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

28、农林水支出（类）水利（款）农村人畜饮水（项）:支出决算为14.4万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

29、农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:支出决算为5.2万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

29、农林水支出（类）农业综合开发（款）土地治理（项）:支出决算为25.6万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

30、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为71.32万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

31、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）:支出决算为81.54万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

32、农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）:支出决算为24万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

33、农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）:支出决算为103.44万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

34、住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）棚户区改造支出（项）:支出决算为3.78万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

35、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为26.77万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

36、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）地方自然灾害生活补助（项）:支出决算为6万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出494.34万元，其中：

人员经费437.16万元，主要包括：基本工资91.55万元、津贴补贴55.37万元、奖金95.33万元、绩效工资19.67万元、机关事业单位基本养老保险缴费27.69万元、职业年金缴费0万元、职工基本医疗保险缴费19.30万元、其他社会保障缴费1.01万元、住房公积金26.77万元、其他工资福利20.3万元、退休费0.08万元、生活补助64.97、其他对个人和家庭的补助支出15.12万元。
　　公用经费57.18万元，主要包括：办公费18.78万元、印刷费1.69万元、水费0.25、电费1.45万元、邮电费0.36万元、差旅费0.58万元、会议费1.52万元、工会经费2.82万元、福利费4.11万元、公务用车运行维护费2.7万元、其他交通费13.22万元、其他商品和服务支出9.7万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为2.7万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.7万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

“三公”经费财政拨款支出结构

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2018年持平。主要原因是严格执行厉行节约的要求。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.7万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2018年持平。主要原因是严格执行厉行节约的要求。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元0。截至2019年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出2.7万元。用于1辆公务用车燃油、维修、保险等方面支出，主要保障单位职工下村、护林防火、防汛、应急抢险等工作开展。

3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2018年持平。主要原因是严格执行厉行节约的要求。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出30万元。

1. 国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，大兴乡人民政府机关运行经费支出57.18万元，比2018年增加5.51万元，增长4%。主要原因是人员增加、基础设施建设、护林防火等工作

（二）政府采购支出情况

2019年，大兴乡人民政府政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，大兴乡人民政府共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，组织对一般公共预算项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，自评得分96分，存在的问题：一是绩效评价工作准备不够充分，开展不够及时；二是预期绩效和目标绩效还存在差异。下一步改进措施：一是建立健全绩效评价工作机制，确保工作正常有序推进；二是完善相关程序，严格执行每项工作制度。

1. 项目绩效目标完成情况。
    本部门在2019年度部门决算中反映“基层组织和公共服务运行补助资金””建新村9组产业路建设项目”“建新村居民聚集点污水处理工程项目”等5个项目绩效目标实际完成情况。

（1）、基层组织和公共服务运行补助资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数24万元，执行数为24万元，完成预算的100%。通过项目实施，提高了建新村、新民村、石安村的村容村貌，树立了大兴乡的整体形象，同时也提升了百姓的生活环境。发现的主要问题：在支出管理上有一些盲目性，缺乏全面性，需将进行加强和改进。下一步改进措施：一是加强组织领导。统一思想，明确责任。二是建立长效机制。上下消息畅通，建立绩效评价管理工作考核的长效机制

（2）、建新村9组产业路建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数25.6万元，执行数为25.6万元，完成预算100%。通过项目实施，降低大兴乡建新村村民的出行难度,改善了大兴乡交通闭塞的状况，提高了全乡人民干事创业的积极性。发现的主要问题：在支出管理上有一些盲目性，缺乏全面性，需将进行加强和改进。下一步改进措施：一是加强组织领导，统一思想，明确责任。二是建立长效机制。上下消息畅通，建立绩效评价管理工作考核的长效机制。

（3）、建新村居民聚集点污水处理工程项目经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数100万元，执行数为100万元，完成预算的100%。通过项目实施，改善建新村集镇区域环境卫生建设，受益了建新村全体村民，使建新村的基础设施得到改善，提高了建新村全体村民的生活幸福感。发现的主要问题：在支出管理上有一些盲目性，缺乏全面性，需将进行加强和改进。下一步改进措施：是加强组织领导，统一思想，明确责任。

（4）、城乡环境综合治理项目经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数17万元，执行数为17万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障大兴乡全乡境内的环境卫生，使大兴乡的人居环境得到有效改善，让所有老百姓有一个干净舒适的生活环境，提高了全乡人民的幸福指数，为大兴乡实施乡村振兴战略打下了坚实基础。发现的主要问题：在支出管理上有一些盲目性，缺乏全面性，需将进行加强和改进。下一步改进措施：是加强组织领导，统一思想，明确责任。

（5）、科技培训专项经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了大兴乡2019年乡、村、组干部的培训工作得到有效开展，提高了干部职工的工作技能，使全体干部职工的思维能力得到有效提升。发现的主要问题：在支出管理上有一些盲目性，缺乏全面性，需将进行加强和改进。下一步改进措施：是加强组织领导，统一思想，明确责任。

1. 部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《大兴乡人民政府2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件1。

本部门自行组织对“基层组织和公共服务运行补助资金”开展了绩效评价，《大兴乡人民政府项目2019年绩效评价报告》见附件2。

1. 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）人大事务（款）人大会议（项）:指人大召开人民代表大会等专门会议的支出。

10.一般公共服务（类）政府办公厅室及相关机构事务（款）行政运行（项）:指行政单位的基本支出。

11.一般公共服务（类）政府办公厅室及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）:指反映未单独设置项及科目的其他项目支出。

　12.一般公共服务（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）:指反映未单独设置项及科目的其他项目支出。

13.国防支出（类）国防动员（款）民兵（项）:指用于民兵建设和管理方面的支出。

　14.科学技术支出（类）科学技术普及（款）科普活动（项）:指反映开展科普活动的支出。

15、文化体育与传媒支出（类）文化（款）群众文化（项）：指用于群众开展文化活动的支出。

　16.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）:指用于开展社会保险征收工作的支出。

17.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）老龄事务（项）:指用于开展老龄事务工作的支出。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）:指反映行政人员离退休支出。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指由单位缴纳的基本养老保险费支出。

20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:指有单位缴纳的职业年金支出。

21.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）:指反映事业人员离退休支出。

22.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）老年福利（项）:指对老年人提供福利服务方面的支出。

23.医疗卫生与计划生育支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生专项（项）:指反映重大疾病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。

24.医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）:用于开展计划生育服务工作的支出。

25.医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）:用于开展与计划生育服务有关工作的支出。

26.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指反映集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离退休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

27.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）:指用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

28.农林水支出（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）:指按规定对高校毕业生到基层任职的补助支出。

29.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:指对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

30.农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）:指对农村综合改革示范试点、新型农业社会化服务体系建设等补助支出。

31.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）:指其他用于农村综合改革方面的支出。

32.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）:指反映除上述项目以外其他用于农林水方面的支出

33.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指反映按人力资源和社会保障部、财政部规定事务基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

34.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

35.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

36.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

37.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

38.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

大兴乡人民政府2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

大兴乡人民政府属一级预算单位，下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。有3个服务中心（西昌市大兴乡农业服务中心、西昌市大兴乡村镇规划建设宣传文化服务中心、西昌市大兴乡就业和社会保障服务中心）

（二）机构职能。

大兴乡乡人民政府综合运用经济的、法律的和必要的行政手段管理经济和社会事务，规范乡政府和村级组织的事权，健全政务公开制度，加强群众监督，实现乡镇工作的制度化、规范化，为发展社会主义民主政治、促进城乡统筹发展、建设社会主义新农村、构建社会主义和谐社会提供机制保障。根据市委、市政府关于2019年全市工作的总体部署，2019年全市财政工作的总体要求是：深入贯彻党的十九大和市人大十届二次会议精神，坚持科学发展、加快发展的工作指导思想，认真落实市委、市政府重大决策部署。

（三）人员概况。

在职行政编制16人，实际在职行政人员16人，在职事业编制8人，实际在职事业人员8人，退休人员6人，合计30人，另聘临时工作人员2人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年，根据西昌市财政局决算批复文件，大兴乡人民政府财政拨款收入总计为：1398.65万元。

1. 一般公共财政拨款1237.22万元；
   
2. 政府性基金预算财政拨款10万元；
   
3. 其他收入0万元
   
4. 年初结转结余151.43万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2019年，根据西昌市财政局决算批复文件，大兴乡人民政府财政拨款支出总计为：1398.65万元。

1. 一般公共服务支出342.2万元；
   
2. 国防支出0.12万元；
   
3. 科学技术支出5万元；
   
4. 社会保障和就业支出52.47万元；
   
5. 卫生健康支出30.41万元；
   
6. 城乡社区支出200.42万元；
   
7. 农林水支出53.94万元；
   
8. 住房保障支出30.55万元
   
9. 灾害防治及应急管理支出6万元
   
10. 其他支出30万元
    
11. 年末结转结余162.09万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

包括部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

根据相关文件，2019年我乡严格按照《预算法》执行，依法理财，实事求是；量入为出，实事求是；艰苦奋斗，厉行节约的原则对：人员经费、在职职工工资，遗属生活补助、临时工工资以人力资源和社会保障部门核定的工资总额为基础进行预算；车补按照相关文件要求统计。社会保险缴费、养老保险、失业保险、住房公积金、职工福利费、公用经费、项目支出经费均严格按照文件要求编制。

（二）专项预算管理。

包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违规记录等情况。

根据相关文件要求，2019年我乡严格遵照专项管理要求，对专项资金专款专用，实事求是，对资金使用严格把关，坚决按照合规方式进行项目实施。

（三）结果应用情况。

包括部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

我乡2019年对整体支出目了认真绩效目标公开和评价，并对目标的评估和管理进行完善，修定完善了内控管理等相关程序、制度、组织机构，落实了工作人员，明确了工作责任，使绩效目标评价管理工作步入正常化、制度化的轨道。四、评价结论及建议

（一）评价结论。

我们认为，以上所述是对我乡2019年度部门整体支出作了全面地、客观地评价：一是预算按时及时，预算正确全面，绩效目标明确；二是执行预算符合进度，调整预算恰如其分；三是努力降低行政成本，节能降耗，严格执行“三公”经费预算；四是加强综合管理，严格执行政府采购实施计划，建立健全内部控制制度，加强资产管理、清查和报送资产信息、公开公示预算和决算、全面和客观评价绩效目标。

（二）存在问题。

我乡在编制部门年度预算时，虽然根据本单位职能职责和年度工作计划来进行预算，但在2019年部门预算执行过程中，仍然存在预算与执行上出入差异，也有一些无法预计和列入年初预算的项目支出，需要在年度中间进行预算追加和调整。在支出管理上也有一些盲目性，缺乏全面性，需将进行加强和改进。

（三）改进建议。

为了进一步提高本乡整体绩效水平，在预算编制和预算执行过程中，我们提出如下建议：

一是加强组织领导。统一思想，明确责任，为绩效评价工作开展创造好的条件。

二是加强队伍建设。要抓好绩效评价队伍建设和业务指导，培育乡镇的绩效评价管理人员，并加强业务培训。

附件2

2019年基层组织和公共服务运行维护项目资金支出绩效评价报告

一、项目简介

完成了全乡3个村公共基础设施的维护及维修、环境卫生整治，有力改善了各村的容村貌和居住环境。

1. 评价工作开展

基层组织活动和公共服务运行补助的分配和使用坚持“突出重点、择优扶持、专款专用、保证效益”的原则。

绩效评价于2019年1月份开始启动，成立了绩效评价工作小组，对绩效评价组织实施工作。绩效评价工作涵盖事前绩效、事中绩效事后绩效等环节，主要围绕设定的工作计划和目标任务对标检查。其流程主要包括设定绩效评价指标体系、收集资料、绩效填报、核实情况等。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

2019年度基层组织活动和公共服务运行补助资金预算数为24万元，实际支出24万元，执行率100%。项目绩效指标基本达到了预期设定的目标值，绩效目标完成较好。

（二）绩效分析

1、项目决策

项目方案及绩效目标设定以长期战略目标为长远方向，根据年度工作目标细化项目绩效目标。首先由业务科室参照年初工作计划及实际完成情况，梳理绩效自评，财政所结合资金规模进行补充完善，再由乡党委审定。年终根据工作目标任务，实施项目绩效考评，合理用于资金预算的安排与调整。

2、项目管理

我乡制定了完整的资金分配方案，资金分配合理，资金使用合规，资金到位率100%。

各项目实施均严格执行相关法律法规及项目管理制度，项目公示制等均严格按照相关规定执行。

3、项目绩效

（1）经济效益。2019年，资金用于建新村、新民村、石安村环境卫生清扫，为大兴乡实施乡村振兴战略打下坚实基础。

（2）社会效益。保障大兴乡3个村基层组织活动和公共服务运行补助工作落实，群众满意度不断提高。

三、存在主要问题、

1. 合同签订不规范、内容缺乏全面性。
   
2. 各村资金用途单一。

1. 相关措施建议
2. 制定相关制度，规范相关合同资料整合资源，更好的利用资金，让村民居住环境得到有效改善。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

2019年决算公开表.xls