2019年度

四川省凉山州西昌市

原西溪乡人民政府部门决算

目录

公开时间：2020年9月29日

第一部分部门概况4

一、基本职能及主要工作4

二、机构设置4

第二部分2019年度部门决算情况说明4

一、收入支出决算总体情况说明4

二、收入决算情况说明5

三、支出决算情况说明6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明13

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明14

八、政府性基金预算支出决算情况说明16

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明16

十、其他重要事项的情况说明16

第三部分名词解释27

第四部分 附件33

附件133

第五部分 附表39

一、收入支出决算总表39

二、收入决算表39

三、支出决算表39

四、财政拨款收入支出决算总表39

五、财政拨款支出决算明细表39

六、一般公共预算财政拨款支出决算表39

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表39

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表39

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表39

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表39

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表39

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表39

十三、国有资本经营预算支出决算表39

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

西昌市西溪乡人民政府基本职能是社会管理、发展经济、公共服务、基层建设等职能。西溪乡人民政府设有：党政综合办公室、纪检监察办公室、人大办公室、计生办公室、国土办公室、综治安全办公室、财政所办公室、便民服务大厅等。

（二）2019年重点工作完成情况。

1、强化产业支撑，助力乡村振兴。

①强化产业支撑，加大产业结构调整力度，大力发展乡村旅游，助力乡村振兴；突出“一村一品”特色，通过支部引领、合作社推动、党员带头、群众参与，大力发展设施蔬菜、葡萄、特色水果等特色产业，各村经济得到长足发展，农民收入持续增长。西溪乡现有葡萄种植面积4500余亩，95%以上种植的都是克瑞森，有部分种植的是夏黑；全乡大棚蔬菜种植面积700余亩，主要种植海椒、番茄、茄子、黄瓜等；香菇大棚种植面积约280亩；水产养殖面积1300余亩；全乡特色经济林果木种植面积约800亩左右，其中猕猴桃500亩左右、杨梅80亩左右、脐橙100亩左右。目前，已初步形成了“以水产养殖、大棚蔬菜种植及红心猕猴桃种植为主的牛郎村休闲垂钓中心；以渔光一体项目建设及大棚果蔬种植为主营盘村果蔬采摘中心；以大棚香菇种植及油橄榄庄园文化建设为主的新营村油橄榄文化体验中心；以挖掘回族文化及大庙山中国传统文化为主的西溪村特色小镇；以特色瓜果种植为主的上乡村观光体验农业中心”。

②2019年我乡多方筹集资金，大力完善基础设施建设。先后投入300余万元硬化改造村道7.2公里，大大改善了乡境内通行条件；投入40余万元修复水毁水利设施1.8公里，切实解决农业灌溉用水困难；争取资金100万元对上乡水厂进行改扩建，努力解决村民安全饮用水问题。

2.全力以赴，推进重点项目建设。

①西溪村安置点建设项目。该项目共涉及53户，144人，采取统规联建的方式进行建设，目前主体工程已全部完工，基础设施建设正在加紧推进。

②土地增减挂钩项目试点工作。我乡新营村和上乡村纳入项目试点，涉及144户农户400余人，目前已全部缴纳了保证金，完成了人口审核、宅基地测量及户型选择等工作，下一步将抓紧对接相关项目单位按程序实施工程建设。

③营盘村兴国田园新村基础设施建设项目。该项目共涉及对外链接道路硬化建设、公共用房修建、小区内路灯安装、小区内绿化建设四个方面，正在加紧对接，力争年底完成所有项目工程。

④新营村生态示范村创建工作。目前，村委会提升改造项目中的村委会旅游接待中心大门及旅游厕所的主体工程已完工，日间照料中心、村史馆、妇女儿童中心、妇女三查室等正在抓紧施工；力争将新营村村委会打造为一个集党群服务、办公、旅游接待等一体的综合性服务中心。新营村新农村建设点改造提升项目已完成了小区入口的美化工程，其它建设项目正在加紧实施；新营村风貌改造已完成了样板工程，其它建设项目正在抓紧实施；基础设施建设方面已完成了7条产业道路的硬化，其它建设项目正在抓紧实施。

3.抓协调强服务，推动民生项目建设。

①脱贫攻坚工作。经过历年动态，我乡现有建档立卡贫困户67户203人，截止2017年已全部脱贫。2019年，我乡继续加强组织领导、明确责任，抓好脱贫攻坚“回头看、回头帮”相关工作。一是与市农牧局对接，组织专家、技术人员到我乡开展种养殖技术培训。二是与蔬菜局建立联合党支部，多次邀请蔬菜局专家到我乡开展葡萄、蔬菜大棚等经济作物技术培训，帮助贫困户掌握经济作物种植技术，帮助脱贫巩固户发展增收。三是争取扶贫项目改善贫困户生活居住条件，及时解决建档立卡贫困户住房安全等问题；争取“三建四改”补助水泥112吨，改善贫困户生活环境。

②护林防火工作。我乡严格贯彻落实各级森林草原防灭火工作要求，认真执行乡干部包片责任制、农户轮流挂牌值班制度、村民轮流巡山制度、护林防火有功人员奖励制度等各项制度，严查岗哨员到岗到位情况，明确山头地块的管护责任，加强野外用火管理，杜绝了森林火灾的发生。

③防汛抗旱及地灾防治工作。我乡按照相关工作要求，加强灾害点监测，组织5个村、5个山洪灾害点和21个地质灾害点开展应急演练，切实增强群众防震减灾意识、提高避险能力。

④“两违一毁”拆除及大棚房清理工作。加强国土管理、树牢耕地保护意识，对杨正果处硬化的400平方米水泥地坪进行了拆除，对杨国平、杨国军违建房屋进行了拆除。

⑤控辍保学工作。西溪乡有五个村，全乡共有一所中心小学，四所村小，全乡0至18周岁2307人，适龄儿童少年1124人，基本已就近入学。涉及建档立卡贫困户适龄人数50人，34人在读、8人属学龄前儿童、4人已取得初中或中职毕业证、1人属双户籍西溪户籍已注销、3人已婚嫁已完成学业补偿。

⑥环保工作。牢固树立“绿水青山就是金山银山”的发展理念，以中央环保督察回头看为契机，按照“两断三清”要求对辖区“小散乱污”企业进行整治，加强巡查督查、防止死灰复燃。

⑦惠民惠农资金发放情况。我乡严格按照补贴资金“一卡通”发放要求通过“一卡通”监管平台发放各类惠民惠农资金，确保补贴资金及时、安全、足额落实到户到人，让“一卡通”真正成为农民群众的“明白卡”。

⑧人居环境整治工作。我乡坚持从实际出发，以人民群众愿望最强烈，感受最深切的事情做起，按照人居环境整治要求，有组织、有步骤、有计划地开展农村环境卫生整治，着力提升乡村环境质量。结合乡村振兴战略和自身实际，建立长效机制，切实推动了农村环境卫生整治工作的制度化、常态化。利用乡村组干部会、群众会、坝坝会和公开栏等形式宣传改善人居环境、人民群众受益的思想，让群众从被动参与，到主动参与，形成良好环境人人有责、人人维护的浓厚氛围。严格按照《西昌市农业农村局关于转发<关于开展全省农村“厕所革命”和农村人居环境整治重点县建设问题排查整改工作的通知>的通知》文件精神，扎实推进厕污共治和垃圾分类工作。

⑨扫黑除恶专项斗争工作。充分利用宣传标语、横幅、村村响、微信工作群等深入广泛宣传，全力做好扫黑除恶宣传工作，营造良好的社会治安氛围。发放宣传资料共3000余份，在全乡主要道路和各行政村显著位置悬挂横幅20余幅。设置举报箱，公开举报电话，畅通信息渠道。加强摸底排查，坚决贯彻落实中央、省、州、市各级扫黑除恶专项斗争精神。

二、机构设置

西昌市西溪乡人民政府下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分2019年度部门决算情况说明

1. 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计2225.67万元。与2018年相比，收、支总计各增加941.46万元，增长73.31%。主要变动原因是工程项目预算增多。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

1. 收入决算情况说明

2019年本年收入合计1950.85万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1854.11万元，占95.04%；政府性基金预算财政拨款收入54.1万元，占2.77%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入42.64万元，占2.19%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

1. 支出决算情况说明

2019年本年支出合计1834.45万元，其中：基本支出653.97万元，占35.65%；项目支出1180.48万元，占64.35%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计1908.21万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加811.29万元，增长73.96%。主要变动原因是工程项目预算增多。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1693.12万元，占本年支出合计的92.3%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加717.85万元，增长73.61%。主要变动原因是财政预算内项目资金增加。 

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图） 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1693.12万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出460.27万元，占27.18%；国防支出（类）0.41万元，占0.02%；科学技术（类）支出5万元，占0.3%；社会保障和就业（类）支出67.59万元，占3.99%；卫生健康（类）支出36.48万元，占2.15%；城乡社区（类）支出452.98万元，占26.76%；农林水（类）支出633.08万元，占37.4%；住房保障（类）支出29.31万元，占1.73%；灾害防治及应急管理支出（类）支出8万元，占0.47%。 

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为1693.12，完成预算86.35%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）人大会议（项）: 支出决算为3.2万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.一般公共服务（类）政府办公厅室及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为259.09万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.一般公共服务（类）政府办公厅室及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项目）: 支出决算为180.48万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.一般公共服务（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）: 支出决算为10万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.一般公共服务（类）宣传事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为2.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.国防支出（类）国防动员（款）民兵（项）: 支出决算为0.41万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.科学技术支出（类）科学技术普及（款）科普活动（项）:支出决算为5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）:支出决算为8.74万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为32.39万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

11.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:支出决算为0.77万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

12.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）在乡复员、退伍军人生活补助（项）:支出决算为2.31万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

13.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）老年福利（项）:支出决算为15.61万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

14.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为7.77万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

15.医疗卫生与计划生育（类）公共卫生（款）重大公共卫生专项（项）:支出决算为6.53万元，完成预算92.53%，决算数小于预算数7.06万元，是由于工作持续开展，资金结转下年使用。

16.医疗卫生与计划生育（类）计划生育服务（款）计划生育服务（项）:支出决算为9.18万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

17.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为20.77万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

18.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）:支出决算为445.98万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

19.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）:支出决算为7万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

20.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）:支出决算为95.41万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

21.农林水支出（类）农业（款）科技转化与推广服务（项）:支出决算为1.63万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

22.农林水支出（类）农业（款）病虫害控制（项）:支出决算为8.32万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

23.农林水支出（类）农业（款）农业组织化与产业化经营（项）:支出决算为19万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

24.农林水支出（类）农业（款）农村公益事业（项）:支出决算为30.1万元，完成预算98.69%，决算数小于预算数30.5万元，由于项目实施未完工，资金结转下年使用。

25.农林水支出（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）:支出决算为4.31万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

26.农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）:支出决算为146万元，完成预算76.44%，决算数小于预算数191万元，由于项目实施未完工，资金结转下年使用。

27.农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）:支出决算为1.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

28.农林水支出（类）水利（款）防汛（项）:支出决算为39.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

29.农林水支出（类）水利（款）农村人畜饮水（项）:支出决算为8.42万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

30.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:支出决算为13.4万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

31.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为106.92万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

32.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）:支出决算为69.34万元，完成预算27.75%，决算数小于预算数249.87万元，由于项目实施未完工，资金结转下年使用。

33.农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）:支出决算为40.03万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

34.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）:支出决算为4.4万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

35.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）:支出决算为44.8万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

36.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为29.31万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

37.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）地方自然灾害生活补助（项）:支出决算为8万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出581.33万元，其中：

人员经费512.5万元，主要包括：基本工资96.8万元、津贴补贴59.51万元、奖金106.64万元、伙食补助费0万元、绩效工资22.11万元、机关事业单位基本养老保险缴费32.39万元、职业年金缴费0万元、职工基本医疗保险缴费20.86万元、其他社会保障缴费0万元、其他工资福利支出21.85万元、离休费0万元、退休费0万元、抚恤金0.77万元、生活补助114.37万元、医疗费补助0万元、奖励金0万元、住房公积金29.31万元、其他对个人和家庭的补助支出7.89万元。
　　日常公用经费68.83万元，主要包括：办公费28.79万元、印刷费0万元、咨询费0万元、手续费0万元、水费0.4万元、电费1.4万元、邮电费0.8万元、取暖费0万元、物业管理费0万元、差旅费2.37万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费0.49万元、租赁费0万元、会议费3.53万元、培训费1.33万元、公务接待费0万元、劳务费0.2万元、委托业务费0万元、工会经费8.47万元、福利费0万元、公务用车运行维护费2.7万元、其他交通费14.32万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出4.03万元、办公设备购置0万元、专用设备购置0万元、信息网络及软件购置更新0万元、其他资本性支出0万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为2.7万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.7万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

 1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2018年持平。主要原因是无因公出国事务支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.7万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2018年增持平。主要原因是严格执行厉行节约的要求。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆、其他用车1辆。

公务用车运行维护费支出2.7万元。主要用于日常下村办公等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算与2018年持平。主要原因是无公务接待支出。

国内公务接待支出0万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出44.12万元。 

1. 国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。 

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，西昌市西溪乡人民政府机关运行经费支出68.83万元，比2018年增加0.4万元，增长0.58%。主要原因是日常办公费增加

（二）政府采购支出情况

2019年，西昌市西溪乡人民政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，西昌市西溪乡人民政府共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆。其他用车主要是用于护林防火、地灾防汛、脱贫攻坚等下村工作。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对“群团工作”“农民夜校经费”“城乡环境综合治理”“上乡村水厂改扩建工程”“改造修缮回回村回民公墓经费”开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看从评价情况来看，在预算执行过程中有计划进行资金申报使用，完善资金管理及内部控制制度，确保资金安全，做到帐款、帐帐、帐实相符。本部门还自行组织了5个项目绩效评价，从评价情况来看，按照年初预算项目，项目实施后使我乡社会主义精神文明建设工作、做好防灾减灾工作、加强环境保护等工作得到了明显的提高，为努力改善辖区内人居环境，不断提高人口素质和群众生活质量，提供了强有力保障，进一步密切党委政府与人民群众的关系，完善农业社会化服务体系，引导农民发展现代化农业，调整产业结构，加强劳动技能培训，引导劳动力转移和就业，不断提高社会主义新农村建设水平等工作提供了财力保障，为我乡的各项工作打下了坚实的基础。

   1.项目绩效目标完成情况。
 本部门在2019年度部门决算中反映“群团工作”“农民夜校经费”“城乡环境综合治理”“上乡村水厂改扩建工程”“改造修缮回回村回民公墓经费”等5个项目绩效目标实际完成情况。

2.群团工作项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障我乡工会、妇联、共青团工作的顺利开展，保障了妇女儿童的合法权益及给予困难家庭救济。发现的主要问题：预算资金有限，不能让更多的困难人员受益。下一步改进措施：争取资金救济，让更多的人员得到实际的帮助。

（2）农民夜校经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2.5万元，执行数为2.5万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障各村农民夜校工作的顺利开展，发现的主要问题：经费有限，工作形式单一，群众参与度不高。下一步改进措施：争取更多工作经费，丰富工作内容，鼓励广大群众参与学习。

（3）城乡环境综合治理项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数21万元，执行数为21万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障我乡城乡环境综合治理工作落实，改善村民居住环境。发现的主要问题：群众爱护环境的意识不够。下一步改进措施：加大城乡环境综合治理宣传力度，在人流集中的街道设置垃圾桶，群众聚居区修建垃圾房，做到生活垃圾集中处理。

（4）上乡村水厂改扩建工程项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。通过项目实施，解决我乡上乡村、西溪村、新营村部分村民生活用水困难问题。发现的主要问题：项目尚有差口资金。下一步改进措施：化解差口资金。

（5）改造修缮回回村回民公墓经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障我乡牛郎村回回村回族公墓修缮工作顺利开展。发现的主要问题：项目尚有差口资金。下一步改进措施：化解差口资金。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《西昌市西溪乡人民政府部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对“群团工作”“农民夜校经费”“城乡环境综合治理”“上乡村水厂改扩建工程”“改造修缮回回村回民公墓经费”开展了绩效评价，《西昌市西溪乡人民政府项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。

 第三部分  名词解释

    1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）人大事务（款）人大会议（项）：指各级人大召开人民代表大会等专门会议的支出。

10.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

11.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

12.一般公共服务（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项目），主要用于群团日常支出，保障群团工作的正常运转。

13.国防支出（类）国防动员（款）民兵（项）：指用于民兵建设和管理方面的支出。

14.科学技术支出（类）科学技术普及（款）科普活动（项）：指反映开展科普活动的支出。

15.文化体育与传媒支出（类）文化（款）群众文化（项）:指谁不说咱家乡好等文化活动支出。

16.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）:指城乡居保缴费工作支出。

17.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）老龄事务（项）：指老龄信息录入工作支出。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位（项）：指未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位的基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的基本养老保险费支出。

20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险由单位实际缴纳的职业年金支出。

21.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费等。

22.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）老年福利（项）：指对老年人提供福利服务方面的支出。

23.医疗卫生与计划生育支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生专项（项）：指反映重大疾病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。

24.医疗卫生与计划生育（类）计划生育服务（款）计划生育服务（项）：指反映计划生育服务工作人员支出。

25.医疗卫生与计划生育（类）计划生育服务（款）其他计划生育事务支出（项）:指反映计划生育服务工作支出。

26.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离退休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

27.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）:指反映其他用于城乡社区公共设施方面的支出。

28.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）:指反映村组道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。

29.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）：指用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

30.农林水支出（类）农业（款）对高校毕业生到基层的任职补助（项）：指按规定对高校毕业生到基层任职的补助支出。

31.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

32.农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）：指对农村综合改革示范试点、新型农业社会化服务体系建设等补助支出。

33.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）：指其他用于农村综合改革方面的支出。

34.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）：指反映除化解债务支出外其他用于农林水方面的支出。

35.住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）农村危房改造（项）：指反映用于农村危房改造方面的支出。

36.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映按人力资源和社会保障部、财政部规定事务基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

37.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

38.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

39.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

40.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

1. 机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

西昌市西溪乡人民政府

部门2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

西昌市西溪乡人民政府下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）机构职能。

西昌市西溪乡人民政府基本职能是社会管理、发展经济、公共服务、基层建设等职能。西溪乡人民政府设有：党政综合办公室、纪检监察办公室、人大办公室、计生办公室、国土办公室、综治安全办公室、财政所办公室、便民服务大厅等。

    （三）人员概况。

西溪乡政府行政编制20人，实有行政人员18人，事业编制10人，实有事业人员9人，退休人员5人，临聘工作人员2人，合计34人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年财政拨款收入1908.21万元。其中一般公共预算财政拨款收入1854.11万元，政府性基金预算财政拨款收入54.1万元。

    （二）部门财政资金支出情况。

2019年财政拨款支出1908.21万元。其中一般公共预算财政拨款支出1854.11万元，政府性基金预算财政拨款支出54.1万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

根据相关文件，2019年我乡严格按照《预算法》执行，依法理财，实事求是；出量入为出，实事求是；艰苦奋斗，厉行节约的原则对：人员经费、在职职工工资，遗属生活补助、临时工工资以人力资源和社会保障部门核定的工资总额为基础进行预算；车补按照相关文件要求统计。社会保险缴费、养老保险、失业保险、住房公积金、职工福利费、公用经费、项目支出经费均严格按照文件要求编制。

（二）结果应用情况。

根据相关文件要求，2019年我乡严格遵照专项管理要求，对专项资金专款专用，实事求是，对资金使用严格把关，坚决按照合规方式进行项目实施。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

按照预算绩效管理要求，本部门对2019年整体支出开展了绩效自评，自查自评分为95分，全年支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展。

    （二）存在问题。

我乡在编制部门年度预算时，虽然根据本单位职能职责和年度工作计划来进行预算，但在2019年部门预算执行过程中，仍然存在预算与执行上出入差异，也有一些无法预计和列入年初预算的项目支出，需要在年度中间进行预算追加和调整。在支出管理上也有一些盲目性，缺乏全面性，需将进行加强和改进。

（三）改进建议。

一是充分发挥中期评估的作用，加大中期评估结果的运用力度，将中期评估分析结果运用于预算安排、资产配置管理等方面；二是梳理细化工作流程及风险点，将各项财经法律、法规以及各项财经规章制度与经费支出衔接，实现提前预设标准、范围，做到提前预警控制，三是加大支出绩效评价工作重要性的宣传，提升单位职工对开展支出绩效评价工作重要性的认识水平。

附件2

城乡环境综合治理项目

2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

完成了全乡5个村城乡环境综合治理、垃圾治理、保护生态环境等工作落实，有力改善了各村的容村貌和居住环境。

    （二）项目绩效目标。

经济效益。2019年，资金用于村组保洁员劳务费、垃圾清运费、垃圾压缩站日常运行维护、河道沟渠垃圾清理、清理、粉刷各类不规范广告及牛皮癣广告、清理、粉刷各类不规范广告及牛皮癣广告等，改善了农村人居环境，有效的促进了农村经济的发展。

社会效益。保障西溪乡城乡环境综合治理、垃圾治理、保护生态环境等工作落实，改善农村人居环境从而促进社会经济发展。

（三）项目自评步骤及方法。

我乡制定了完整的资金分配方案，资金分配合理，资金使用合规，资金到位率100%。各项目实施均严格执行相关法律法规及项目管理制度，项目公示制等均严格按照相关规定执行。

二、项目资金申报及使用情况

城乡环境综合治理项目资金实施方案及绩效目标设定以长期战略目标为长远方向，根据年度工作目标细化项目绩效目标。首先由乡综合治理办公室参照年初工作计划及实际工作情况，梳理绩效目标，财政所结合资金规模进行补充完善，再由乡党委审定。该项目资金严格相关管理要求，合理合规使用。

三、项目实施及管理情况

我乡制定了完整的资金分配方案，资金分配合理，资金使用合规，资金到位率100%。各项目实施均严格执行相关法律法规及项目管理制度，项目公示制等均严格按照相关规定执行。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

城乡环境综合治理经费收到21万元，支出21万元，完成率100%，完成了全乡5个村城乡环境综合治理、垃圾治理、保护生态环境等工作落实，有力改善了各村的容村貌和居住环境。

（二）项目效益情况。

经济效益。2019年，资金用于村组保洁员劳务费、垃圾清运费、垃圾压缩站日常运行维护、河道沟渠垃圾清理、清理、粉刷各类不规范广告及牛皮癣广告、清理、粉刷各类不规范广告及牛皮癣广告等，改善了农村人居环境，有效的促进了农村经济的发展。

社会效益。保障西溪乡城乡环境综合治理、垃圾治理、保护生态环境等工作落实，改善农村人居环境从而促进社会经济发展。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

城乡环境综合治理、垃圾治理、保护生态环境等工作落实，改善了农村人居环境从而促进社会经济发展。

（二）存在的问题。

城乡环境综合治理工作，临时突击性工作较多，覆盖面关，涉及人员较多，金额较小的报账时有现金支出，报账手续不够规范。

（三）相关建议。

完善年初预算工作方案，根据工作目标任务，实施项目绩效考评，合理运用资金预算的安排与调整。根据各项工作的开展，结合绩效评价，制定相关工作流程制度，形成长效机构。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

四川省西昌市西溪乡人民政府2019年决算公开表.xls