【决算】 2023年度四川省西昌市住房和城乡建设局部门决算
目录
公开时间：2024年11月30日
第一部分 部门概况------------------------------------------------------------2
一、部门职责------------------------------------------------------------------2
二、机构设置-----------------------------------------------------------------18
第二部分 2023年度部门决算情况说明-----------------------------------------18
一、收入支出决算总体情况说明-----------------------------------------------18
二、收入决算情况说明--------------------------------------------------------19
三、支出决算情况说明--------------------------------------------------------19
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明---------------------------------------21
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明----------------------------------22
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明------------------------------27
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明----------------------------------28
八、政府性基金预算支出决算情况说明-----------------------------------------31
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明--------------------------------------31
十、 其他重要事项的情况说明-------------------------------------------------31
第三部分 名词解释------------------------------------------------------------35
第四部分 附件----------------------------------------------------------------40
附件1-------------------------------------------------------------------------40
第五部分 附表----------------------------------------------------------------98
一、收入支出决算总表--------------------------------------------------------98
二、收入决算表---------------------------------------------------------------98
三、支出决算表---------------------------------------------------------------98
四、财政拨款收入支出决算总表------------------------------------------------98
五、财政拨款支出决算明细表--------------------------------------------------98
六、一般公共预算财政拨款支出决算表-----------------------------------------98
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表-------------------------------------98
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表---------------------------------98
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表--------------------------------------98
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表------------------------------------98
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表-------------------------------98
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表------------------------------------98
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表----------------------------------------98
十四、2023年度财政衔接推进乡村振兴补助资金项目绩效自评-------------------98
第一部分 部门概况
一、部门职责
西昌市住房和城乡建设局是一级财政预算编制单位，负责全市城乡建设及住房保障工作。我局内设机构为8个：办公室（计划财务股）、 人事法规股、行政审批股、住房保障与房地产市场监管股、建筑业与科技管理股、城市建设管理股、村镇建设股、工程质量与安全监管股。
1、行政审批股。主要职责： 牵头协调本部门“放管服”改革，推进审批服务便民化工作；牵头规范和推进一体化政务服务平台运用，组织实施有关业务培训指导工作；负责清理规范本部门审批服务事项，承担本级有关审批服务事项的办理工作，负责实施行政审批的受理、审查、决定、 送达等职责；牵头组织市级相关部门开展建设工程并联审批和并联验收；负责对本部门在政务服务中心的窗口和工作人员进行管理。
2、住房保障与房地产市场监管股。主要职责：负责全市住房保障、住房制度改革、人才安居政策的拟订和指导实施；负责全市住房保障任务下达和统筹协调；统筹棚户区改造工作；负责编制住房发展规划，拟订房地产监督管理和稳定住房价格规章、措施并监督实施；指导全市城镇土地使用权有偿转让和开发利用工作；组织拟订全市城镇住宅建设、房地产开发、国有土地房屋征收拆迁、房地产交易、房地产中介、房屋装饰装修、物业管理、房屋安全鉴定和房屋维修等工作的规章制度并监督实施；指导和监督房地产开发经营活动； 规范和监督房产交易管理；负责房地产市场信息的收集、汇总、 分析；负责房地产开发企业、房地产中介服务组织的行业管理工作；指导和监督全市保障性住房配租、配售和租赁补贴发放工作； 指导和监督房屋白蚁防治工作。
3、建筑业与科技管理股。主要职责：负责组织拟订房屋建筑和市政基础设施工程建设、建筑业的政策并监督实施；规范和监督建筑市场各方主体行为，指导建设监理、施工合同管理、工程风险管理工作；负责拟订住房和城乡建设行业科技、建筑节能、墙体材料革新的发展规划和地方性政策并监督执行； 指导绿色建筑、建筑节能新技术、新工艺、新设备、新产品、新材料等科技项目的研发及科技成果的推广应用；负责散装水泥的推广使用和监督检查；负责对房屋建筑和市政基础设施项目的招标投标活动进行行业监管、投诉处理和标后管理；负责住房和城乡建设行业执业资格管理及建筑行业中介机构、施工、监理注册人员管理；负责建筑材料在房屋和市政工程建设中使用的监督管理； 参与建设领域农民工工资支付行为的监督检查；负责城市勘察管理工作；拟订勘察设计咨询业发展规划、产业及技术政策；拟订规范勘察设计咨询市场各方主体行为的规章制度并监督实施；负责市政工程测量；统筹协调城市既有建筑风貌提升和功能改造。
4、城市建设管理股。主要职责：负责宜居城市建设工作；拟定城镇建设、市政公用事业和城镇园林事业的发展规划；负责城市、建制镇的供水、排水、节水、燃气、热力、市政设施（城市道路、 桥梁、河道、路灯等）、防汛排涝、城市雕塑的建设和运行维护管理工作；负责城市地下空间的开发利用、建设管理；指导城市园林绿化工作；组织实施全市城镇燃气行业管理，拟订城镇燃气行业发展规划和计划并监督实施，制定全市城镇燃气安全事故应急预案，组织开展应急管理工作，配合有关部门对燃气事故进行调查和处理；负责城镇污水处理设施和管网配套建设及运营监督管理工作、治理工作；负责制定城市供排水发展规则和计划，并指导实施；统筹协调城镇建设中供排水管网（含生活污水处理设施） 的规划、建设；负责供排水突发事件应急管理，指导监督供水企业安全生产；监督管理供水水质、城镇二次供水；监督排水设施的运行管理；负责建设海绵城市设计审查和验收工作；指导新型城镇化建设工作；承担城市历史文化名城（镇、村）保护审核报批、保护和监督管理的有关工作。
5、村镇建设股。主要职责：承担全市住建系统乡村振兴战略职能；履行全市农村住房建设统筹管理职能，指导和管理全市乡镇和村庄的建设工作；拟订村镇建设的发展战略和政策并监督实施；指导农村住房、危房改造、土坯房改造工作；负责农村建筑工匠培训和管理；提出进城定居农民的住房政策建议；指导农村公用设施建设工作；负责全市村镇建设数据统计分析；组织村镇建设试点工作，指导全市特色镇、重点镇的建设；参与村庄人居生态环境改善相关工作。
6、工程质量与安全监管股。主要职责：负责全市建设工程施工质量和安全生产的监督管理；负责监督执行建设工程抗震设防和强制性标准；负责建筑工程质量监督机构、安全生产监督机构和检测机构的监督管理；负责建设工程竣工验收备案工作；负责建筑工程安全生产应急管理工作，指导编制建筑工程质量、安全事故应急救援预案，组织或参与建筑工程质量、安全事故的调查处理；统筹协调住建系统安全生产工作。
（二）2023年度重点工作完成情况。
1.利用城市金边银角，持续完善城市绿地体系。按照“盘活边角地、激活老马路、扮靓老街巷”的原则，2023年度计划投资1000万元，实施完成“2+6+N”个口袋公园建设。截至目前春城运动公园、春城绿带公园、宁远街头公园等7个已完工。
2.持续加强海绵城市建设与管控。2023年度计划完成海绵专项总投资3.7亿元，新增海绵城市建设面积2.348平方公里，总面积达到22.73平方公里，占建成区总面积比例达到42.2%，比2022年提高3.5个百分点，全力确保2024年达到45%，全面完成省级海绵城市建设示范建设任务。
3.提升城市街区品质，打造特色文化街区。2023年度我市计划打造井泉路、海门渔村、航天北路、文汇路等6条特色文化街区，截至目前已基本完成文汇路、航天北路打造，剩余4条特色文化街区正在进行方案设计。
4.深入开展燃气安全隐患排查整治专项行动。今年共计投入人力12205人，排查户数共17277户，累计共发现隐患问题12571个，已督促整改12503个，全市累计发放明白卡共计17277户。
5.积极开展自建房安全隐患排查整治工作。截至目前，我市初判存在隐患的经营性自建房2971栋，已鉴定1770栋，其中A、B级1745栋，C、D级25栋（13栋已采取工程措施,12栋已撤离人员，等待采取工程措施彻底消除隐患）；未鉴定1201栋，其中采取工程措施共187栋，停止使用37栋，停止经营954栋，已签订合同待出具鉴定结果23栋。
6.开展土坯房大砖房改造农房建设质量安全巡检工作。为切实保障全市农房建设质量，通过分片区成立三个巡检小组，巡检小组成员以市建筑工程事务中心专业技术人员+住建局村镇建设股及质量安全管理股业务骨干+专家组队，对全市土坯房大砖房改造施工点位进行巡检。
7.积极争取专项资金，推动市政基础设施项目建设。2023年度我局成功包装了西昌市城区排水防涝设施建设项目（一期）、西昌市长安北路西侧片区排水管道改造项目、西昌市移动排水防涝装备购置项目等8个排水防涝类项目，纳入增发国债投资计划，申报增发国债申报额度38648万元。
8.持续推进集中审批、并联审批，落实“三集中，三到位”，解决审批难跑路多的问题。继续落实审批股全员入驻政务大厅，涉及的相关审批服务事项集中进驻政务大厅。做好与自然资源部门的并联审批工作，在办理施工许可证过程中对重大项目审批要件不齐或短时间不能准备完成要件及其它特殊情形，集体会审会商并联审批，在最短时限内解决企业亟待解决的问题，有效优化营商环境。
9.启动工程项目竣工联合验收。拟订《西昌市工程建设项目竣工联合验收工作细则》、《西昌市房屋建筑和市政基础设施工程联合验收工作规程》、《工程建设项目竣工联合验收工作方案》。
(二)住建局主要工作成效
1.全面加强市政基础设施建设。一是2023年度投资约1000万元，实施完成“2+6+N”个口袋公园建设。截至目前，春城运动公园、春城绿带公园、宁远街头公园等7个已全部完成。二是有序推挤西昌市西部新城城市公园及周边道路桥梁等市政基础设施建设PPP项目、宁远水镇片区道路建设、望月大道、合延路东延线等一批重点道路建设，启动胜利北路北延线道路提升改造项目、一环路断头路、宁远大道中航东路下穿等项目，城市道路骨架更加完善。三是大力推进民生项目建设，完成了怀远桥头交叉路口改造、新仓库纵三路、广平市场门口道路，启动了凉山监狱老生活区南侧市政道路等一批民生项目。四是提升城市街区品质，打造特色文化街区。2023年度我市计划打造井泉路、海门渔村、航天北路、文汇路等6条特色文化街区，截至目前已基本完成文汇路、航天北路打造，剩余4条特色文化街区正在进行方案设计。五是开展城镇补短三年行动。按照《凉山州城镇补短三年行动实施方案》结合我市项目储备库，从城市功能布局优化、综合服务配套、公共服务健全、基础设施完善、风貌特色打造、服务管理提升6大类梳理西昌市城镇补短三年行动项目113个。截至目前已完工42个，完成率37%；已开工79个（含完工42个），占比70%；未开工34个，占比30%。全市项目预计总投资203.63亿元，现累计已完成投资58亿元。
2.深入推进住房民生工程。一是棚户区改造工作有序开展。2023年度完成了小麻柳二期项目、钒钛园区棚户区改造项目、花间桃园三期安置点项目等五个棚改项目回迁工作。截至目前，我市棚户区改造项目共计16个修建30846套。其中，加快回迁项目3个，加快建设项目12个，暂未开工棚改项目1个。二是开展西昌市城市危旧房调查工作。拟定《西昌市住房和城乡建设局关于开展城市危旧房摸底调查工作的通知》，形成了发动房屋所有人(使用人)自查社区、网格员等具体负责房屋情况摸底调查并进行系统填报，专班同步核实督导的工作格局。系统中西昌市原有待摸底调查房屋任务数为34栋，截至目前，全市共完成34栋危旧房摸底调查，完成率100%。34栋房屋具体情况为：房屋安全12栋（其中非成套住房1栋已纳入拆迁），自建房6栋，已征收、已拆迁等6栋，已鉴定为D级危房2栋（其中1栋已由国兴公司协调好公租房将于近期搬离人员），废弃、无人居住等4栋（其中2栋非成套住房已纳入拆迁），经观察即可判定为C、D级4栋（其中1栋非成套住房已由国兴公司鉴定并进入拆除程序）。三是开展西昌市老旧小区突出问题专项整治工作。草拟了《西昌市关于开展老旧小区改造突出问题专项整治工作方案》、《西昌市关于开展老旧小区改造突出问题专项整治排查工作的通知》，召开了西昌市老旧小区改造突出问题专项整治工作方案讨论会、西昌市老旧小区改造突出问题专项整治工作推进会、西昌市老旧小区突出问题排查培训会等会议。目前，在前期对全市老旧小区初步排查的基础上，正在紧密开展进一步的全面摸底排查。四是危房改造、抗震改造工作。上级下达我市2022年危房改造任务51户、农房抗震改造任务10户。市农房建设统筹联席会议办公室印发了《西昌市“十四五”农村危房改造暨持续巩固住房安全保障工作职责》《西昌市2022年农村危房改造和农房抗震改造实施方案》《关于正式下达2022年农村危房改造目标任务的通知》《西昌市2022年农村危房改造任务督查方案》，3月完成2022年农村危房改造、抗震改造复查验收工作。5月按程序完成中央补助资金的拨付。五是积极开展自建房安全隐患排查整治工作。截至目前，我市初判存在隐患的经营性自建房2971栋，已鉴定1770栋，其中A、B级1745栋，C、D级25栋（13栋已采取工程措施,12栋已撤离人员，等待采取工程措施彻底消除隐患）；未鉴定1201栋，其中采取工程措施共187栋，停止使用37栋，停止经营954栋，已签订合同待出具鉴定结果23栋。六是开展土坯房大砖房改造农房建设质量安全巡检工作。为切实保障全市农房建设质量，通过分片区成立三个巡检小组，巡检小组成员以市建筑工程事务中心专业技术人员+住建局村镇建设股及质量安全管理股业务骨干+专家组队，对全市土坯房大砖房改造施工点位进行巡检，巡检工作任务为指导属地乡（镇）、街道开展巡检工作，并以抽检形式对土坯房大砖房改造点位进行质量安全检查，发现问题并解决问题，巡检工作于2023年8月1日正式启动。截至2023年年底，共组织开展巡检工作32 次，覆盖全市18个乡（镇）及海南街道办，共检查173个改造点位，其中小组卫生点位 51个，拆院并院点位7个，原拆原建点位115个，共发现问题378个，以书面形式向属地乡镇下发《停工整改通知书》1份，《责令限期整改通知书》13 份，《质量安全隐患提醒函》18份，《施工安全监督抽查记录》49份。
3.推进城市管理服务水平。一是全市供水平稳。截至目前，2023年度自来水生产产量7086万吨，较计划目标量5850万吨，超额完成21.1%。污水处理量4172万吨，有效削减COD6207吨，氨氮944吨，完成了达标排放。二是市政维护管理水平提升。全年分小组、分片区加强市政设施巡查，完善巡查台账及整改记录，及时维修整改，全年更换井圈井盖24套，维修沥青路面905平方米，维修人行道520平方米，更换路沿石365米，清淤约2500立方米，更换路灯576盏，维修线路约4000米，新安装路灯15盏等。路灯管护方面，路灯智慧化平台系统正式投入使用，2023年度路灯及亮化总量13万余盏，维修线路总长三百多千米、配电箱二百余台、变压器六十台，投入巡查、检修车辆2700车次，维修线路、设备故障192起，确保亮灯率达到98%以上。三是园林绿化管护水平提升。全年对西昌建城区绿化街道152条、行道树5.99万株、绿地面积671.48万平方米、市区年换花97万盆进行水分补给、病虫防治。全年共计受理绿化改造、个人修枝、临时占用绿地等申请60余次。加强古树名木的保护和管理，完成西昌城区385株名木古树的鉴定建档工作，病虫防治、修枝、复壮31株·次，制止破坏古树生长环境事件1起，评估西昌市建设项目拆迁区古树名木8株。四是做好城建执法工作。今年城建稽查大队共对涉及工程建设、质量安全、消防、市政工程设施、公用事业设施、园林绿化、城市供排水、住房保障、房地产市场领域、扬尘治理的违法案件立案登记15宗，下发处罚决定书14份,收缴罚款709025.5元。五是做好城建档案工作。2023年度城建档案馆按照规范化、标准化整理各类档案1万余卷，著录、审核入库9800余卷。共审核建设项目竣工资料60余项186万余平方米，出具嘉士伯啤酒西昌啤酒厂技改扩能项目、四川省盐源强制隔离戒毒所西昌病残专区、树高.翡丽华府、领地观园一期（C-04-04地块）、健康学府一、二、三期等项目建设工程竣工验收意见书29份，接收32个140余万平方米建设工程竣工资料。共接待咨询、查档者约200余人次，调阅档案卷1316卷次，复制档案原件24717张。六是城市建设配套费征收方面。截至目前，办理城市建设配套费征收项目57个，收取配套费44655282.98元。
4.大力推进生态环保领域重点问题整改工作。
一是加强海绵城市建设管控工作。2023年度出具海绵条件通知书15个、海绵方案审查意见20份、海绵施工图审查意见28份，更新海绵城市建设动态图60处。对西昌建设项目的建设单位和设计单位进行一对一海绵城市培训18次，海绵城市施工现场指导20次，指导编制海绵城市隐蔽验收资料和竣工验收报告8份。积极申报省级海绵城市建设专项资金，现已经取得5460万元专项资金。对照省级海绵城市建设示范市计划实施项目清单，认真推进三河六岸项目、望海大道北延线、高枧乡联合安置点及宁远水镇片区道路项目以及鼎能天朗、观海云岭小区等24个项目建设，2023年度计划完成海绵专项总投资3.7亿元，新增海绵城市建设面积2.348平方公里，总面积达到22.73平方公里，占建成区总面积比例达到42.2%，比2022年提高3.5个百分点，全力确保2024年达到45%，全面完成省级海绵城市建设示范建设任务。二是开展邛海东北岸雨污管网综合治理。目前已配合国资公司完成可研编制，并已完成一期工程初步设计，待施工总承包单位招出来后，可细化施工图进场施工。三是推进经久污水处理厂进水浓度COD偏低问题整改。已完成经久污水处理厂10.7公里主干管的管道清淤、管道破损问题修复、检查井修复、雨污混流问题整治、外源清水截流等问题整改。目前，高新投集团正在围绕污水主干管上游的合营村、周屯村、合龙村等，入户污水管网建设；钒钛园区正在推进新建二三级管网核查验收和园区企业排污问题整改。四是做好海河上院溢流口直排问题整改。现已完成城西片区、城中片区、城南片区管网普查和检测，初步形成管网一张图，目前正在查漏补缺及宁远桥，月城学校等雨污混流点位整治；正在启动开展城区雨污水管网病害监测，形成治理方案。五是绿色建筑方面。完成对2023年度已办理施工许可证的新建项目中实施绿色建筑标准项目的统计。截至2023年度11月9日，我市新建绿色建筑项目45个，其中基本级绿色建筑项目5个，一星级绿色建筑项目34个，二星级绿色建筑的6项。
5.深入落实安全生产监管责任。一是城镇燃气安全专项行动工作有力。印发《西昌市城镇燃气安全隐患排查整治专项行动方案》、《西昌市城镇燃气专项整治工作方案》、《西昌市城镇燃气安全生产“强安2023”监管执法专项行动方案》、《重大事故隐患专项排查整治2023行动方案》等20项燃气安全专项行动方案，扎实推进各专项行动落实落细。全年召开西昌市燃气安全专项整治暨重大隐患排查专项整治工作安排部署会、西昌市城镇燃气安全工作推进会等会议10余次。成立西昌市城镇燃气安全专项整治工作专班实体化运行。今年内对我市川兴片区、海河天街片区、长安片区、古城片区烧烤和小火锅经营门店较集中的区域进行排查整治，检查中发现96个问题隐患，均已督促整改完成。对全市171家燃气销售门店开展全覆盖检查，重点检查燃气销售门店是否建立完善各项规章制度、是否有销售台账、通风设施是否符合条件、爆炸泄压措施是否到位等问题，检查中共发现问题隐患659个，已下发整改通知书督促整改完成。重点对燃气安全软管、减压阀更换和漏气报警器安装进行督导，截至目前我市已发动7个街道和18个乡镇和住建、应急管理、市场监管、商务、公安、消防等13个部门开展排查整治工作，投入人力12205人，排查户数共17277户，累计共发现隐患问题12571个，已督促整改12503个，全市累计发放明白卡共计17277户。已取缔5家燃气销售门店燃气经营许可证，对26户限期未整改的商户进行气源管控。启动城镇燃气排查整治“回头看”工作，督促乡镇（街道）、燃气企业针对“问题气、问题瓶、问题阀、问题管、问题网、问题环境”六大问题开展燃气安全“回头看”工作，截至目前，各乡镇（街道）和燃气企业共出动1091人，排查5446户燃气用户，发现问题隐患316个，已整改304个，整改率96.82%。开展城镇燃气安全专项整治行动，安排专门力量负责城镇燃气安全专项整治联合检查、专项整治工作系统录入，截至11月8日，录入企业总数1021家，已排查1007家，排查率98.36%，发现问题隐患647个，已整改611个，整改率94.44%。二是城区内涝整治成效显著。今年我局启动实施西昌市2023年度城区内涝整治建设项目、西昌市2023年度老旧小区改造配套基础设施建设项目。修订完善了住建系统2023年度城市排水防涝应急预案；常态化开展市政管网、窨井盖安全排查，截至目前，完成雨污管网清淤1200m³，更换窨井盖306套，增设雨水口及排水管10处。
6.强化住建领域监管工作。一是强化招投标监管工作。截至10月，完成招标挂网项目41个，招标投标情况书面报告受理标段数49个，招投标开标监督项目39个，发出对招标文件违法、违规内容责令改正的招标监督意见数1个，对该项目发出招标监督意见书后，业主单位对违法违规内容进行整改后予以备案。受理招标投标活动的投诉举报案件数0个。开展招投标代理机构业绩核查7项，审核信息填报2家。二是开展企业资质动态核查。今年对我市33家建筑业企业的资质情况进行了抽查，共下发限期整改通知书17份，截至目前已完成整改12家，仍未完成整改的5家已上报州住建局在其官网上进行公示，并因其公示期满仍未达到标准，我局已按照《建筑业企业资质管理规定》将其资质复查情况上报州住建局进行后续处理。三是开展2023年度工程监理企业市场行为抽查检查。对我市辖内8个在建项目的监理市场行为进行抽查，重点检查了现场监理人员的配备和到岗情况，并对照市场行为核查的考核内容逐项检查了监理企业的履职情况，共下发了整改通知书4份。四是开展工程监理企业市场行为抽查检查。2023年度对我市辖内8个在建项目的监理市场行为进行抽查，重点检查了现场监理人员的配备和到岗情况，并对照市场行为核查的考核内容逐项检查了监理企业的履职情况，共下发了整改通知书4份。五是西昌市商品混凝土企业监督管理方面。印发《西昌市住房和城乡建设局关于开展2023年度全市建设工程预拌混凝土质量专项检查的通知》（西住建〔2023〕29号），邀请行业专家一同完成了对西昌市9家预拌混凝土企业的资质管理、环境保护、原材料管理、试验管理、配合比设计、生产管理等方面的检查，均当场提出整改要求，目前已督促全部9家商混企业整改完毕；根据《凉山州住房和城乡建设局关于印发2023年度全州建设工程预拌混凝土质量专项整治工作方案的通知》（凉住建发〔2023〕33号），组织辖内商混企业再次开展自查，并配合州住建局对在建项目预拌混凝土使用质量进行检查。同时根据州住建局对商混企业抽查反馈意见，督促相关企业完成了对州住建局检查发现问题的整改；根据申请审查西昌市商品混凝土与水泥制品协会成立相关事宜。六是持续开展建筑市场“三包一挂”行为整治及工程项目招投标领域突出问题专项检查。对在我市挂网招标的在建项目采取“双随机、一公开”方式进行了现场检查，本次专项检查共计核查14个工程项目，其中核查结论为基本合格的工程项目有8个，核查结论为不合格的工程项目有6个，针对存在问题的项目均已下发了整改通知书。
7.历史文化保护工作方面。一是完成《西昌北街、南街和涌泉街历史文化街区局部地块优化调整方案》采购、编制、评审、报批工作。二是在西昌市开展历史建筑普查认定专项行动，目前已完成对西昌市大部分乡镇、街道的摸排调查，并比照《历史建筑确定标准（参考）》对符合要求的建筑进行了初筛，将共计29个建筑纳入历史建筑预保护名录，同时完成了征求相关部门和建筑所有权人意见。三是根据住建部、省住房城乡建设厅《关于指导西昌市进一步做好历史文化保护工作的通知》要求，开展对河东大道张家大院保护论证工作，目前已完成对张家大院的普查认定、测绘建档、房屋安全鉴定、并组织专家对张家大院现状、价值进行评估论证。四是拟定了《西昌市关于加强古镇古村落古民居保护工作的实施方案》《西昌市历史文化街区和历史建筑保护管理办法》《关于解决历史文化街区历史建筑涉及消防问题的意见》《西昌市历史建筑修缮和装饰装修管理办法》等保护利用相关文件，目前完成了征求相关部门意见、专家咨询等工作。五是组织编写了《西昌市名城名镇名村保护与利用调查报告》、《西昌市文物保护利用调查报告》，并完成专家评审。六是协助筹备四川省古城、古镇、古村、古树保护工作现场会议。七是加强中心镇培育工作。积极指导黄联关镇开展第二批“四川省百强中心镇”申报工作；完成礼州镇2022年度“四川省百强中心镇”专项资金绩效评价工作；完成礼州镇2023年度“四川省百强中心镇”项目入库工作，积极推进入库项目--西昌市礼州镇环城路改造提升。
8.优化营商环境，持续推进工程建设项目行政审批制度改革。一是持续推进集中审批、并联审批，落实“三集中，三到位”，解决审批难跑路多的问题。继续落实审批股全员入驻政务大厅，涉及的相关审批服务事项集中进驻政务大厅。做好与自然资源部门的并联审批工作，在办理施工许可证过程中对重大项目审批要件不齐或短时间不能准备完成要件及其它特殊情形，集体会审会商并联审批，在最短时限内解决企业亟待解决的问题，有效优化营商环境。根据“放管服”“一网通办”的要求，建筑工程施工许可证核发等多个审批事项的审批时间比法定审批时限压缩了百分之六十以上。二是西昌市住建局和西昌市自然资源局组成了“帮办代办”窗口，西昌市住建局工作人员主动掌握办理了规划许可手续的建设项目情况，对此类项目进行全程跟踪指导服务，努力实现办事群众“最多跑一次。三是今年以来，共完成施工许可证核发56个，质监备案58个，安监备案58个，竣工验收备案30个，竣工结算备案29个，施工图备案50个，特殊建设工程消防设计审查10个，建筑起重机械备案50个、建筑起重机械安装236个、建筑起重机械使用登记证明240个、建筑起重机械拆除233个。四是启动工程项目竣工联合验收。拟订《西昌市工程建设项目竣工联合验收工作细则》、《西昌市房屋建筑和市政基础设施工程联合验收工作规程》、《工程建设项目竣工联合验收工作方案》，其中《西昌市工程建设项目竣工联合验收工作细则》已征求相关单位意见，待常务会审定后计划以市政府名义印发。已于10月20日向相关单位和企业发出《关于开展工程项目竣工联合验收的通知》，自11月1日开始实行联合验收工作。
（三）西昌市园林绿化事务中心主要工作成效
1、实施采购2023年-2024年度西昌市城市园林绿化管护配套服务项目
按照西昌市委、市政府和市住建局的安排，市园林中心为了规范我处政府采购行为，提高园林绿化资金的使用效益，促进廉政建设，实施采购2023年-2024年度西昌市城市园林绿化管护配套服务项目，项目概算金额约278.00万元/年，一是项目由市园林绿化事务中心作为业主单位，二是由市财政评审中心根据市园林处编制的项目预算确定该项目招标控制价，并由业主按规定程序完成该项目的招标工作，三是项目分为：包1农药、化肥和涂白等植保服务供应商，项目概算48.00万元/年；包2园林机械、工具、配件及维修服务供应商，项目概算70.00万元/年；包3苗木、草种及花种等苗木补植服务供应商，项目概算90.00万元/年；包4花架、花台、花箱树池、绿化护栏及水施等园林设备、设施维护、维修服务供应商，项目概算70.00万元/年；共计4个包278.00万元/年，四是采购项目完成并供货后，由现场绿化管护队进行现场验收会并完善相关手续后拨付，五是目前该项目已全部实施完毕并投入使用。
2、实施采购2023年-2024年度西昌市城市园林绿化废弃物运输处置服务项目
按照西昌市委、市政府和市住建局的安排，市园林中心为了规范我处政府采购行为，提高园林绿化资金的使用效益，促进廉政建设，实施采购西昌市2023年-2024年度城市园林绿化废弃物运输处置服务项目，一是项目由市风景园林绿化管理处作为业主单位，二是由市财政评审中心根据市园林处编制的项目预算确定该项目招标控制价，并由业主按规定程序完成该项目的招标工作，三是项目分为：包1园林绿化废弃物运输处置服务项目供应商，项目概算110.00万元/年；包2园林运输车辆及工程机械供应商，项目概算35.00万元/年；共计2个包145.00万元/年，四是采购项目完成并供货后，由现场绿化管护队进行验收并完善相关手续后拨付五是目前该项目已全部实施完毕并投入使用。
二、机构设置
西昌市住房和城乡建设局下属二级单位3个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个，全民所有制的国有企业1个。
纳入西昌市住房和城乡建设局2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无
2023年度收、支总计135609.95万元。与2022年度相比，收、支总计各增加55636.10万元，增加69.57%。主要变动原因是增加了袁家山二期、马道、安宁、宁远水镇城镇棚户区改造等项目建设款项的拨付。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
2023年度收入合计133598.21万元，其中：一般公共预算财政拨款收入99030.90万元，占72.11%；政府性基金预算财政拨款收入34567.31万元，占27.89%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。（注：数据来源于财决03表，仅罗列本部门涉及的收入。）
（图2：收入决算结构图）
2023年度本年支出合计134304.22万元，其中：基本支出1875.86万元，占1.40 %；项目支出132428.36万元，占98.60%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。（注：数据来源于财决04表，仅罗列本部门涉及的支出。）
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计133598.21万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加了56930.07万元，增加74.26%。主要变动原因是2023年度增加了袁家山二期、马道、安宁、宁远水镇城镇棚户区改造等项目建设款项的拨付。
（注：数据来源于财决04表）
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出99030.90万元，占本年支出合计的73.74%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加67346.79万元，增长212.56%。主要变动原因是2023年度增加了袁家山二期、马道、安宁、宁远水镇城镇棚户区改造等项目建设款项的拨付。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出99030.90万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出17.63万元，占0.02%；社会保障和就业支出369.44万元，占0.37%；卫生健康支出98.33万元，占0.10%；节能环保支出547.20万元，占0.55%；城乡社区支出26189.89万元，占26.45%；农林水支出18188.71万元，占18.37%；商业服务业等支出0.60万元，占0.00%；住房保障支出50730.79万元，占51.23%；灾害防治及应急管理支出378.30万元，占0.38%；其他支出2510.00万元，占2.53%。（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至类级。）
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度一般公共预算支出决算数为99030.90万元，完成预算100%。其中：
1、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：2023年度决算数为17.63万元。完成预算100%。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：2023年度决算数为69.61万元，完成预算100%。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：2023年度决算数为115.59万元，完成预算100%。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：2023年度决算数为128.59万元，完成预算100%。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：2023年度决算数为5.64元，完成预算100%。
6、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：2023年度决算数为48.56万元，完成预算100%。
7、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：2023年度决算数为1.45万元，完成预算100%。
8、卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：2023年度决算数为2.00万元，完成预算100%。
9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：2023年度决算数为30.53万元，完成预算100%。
10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：2023年度决算数为65.80万元，完成预算100%。
11、节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）：2023年度决算数为547.20万元，完成预算100%。
12、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）：2023年度决算数为287.21万元，完成预算100%。
13、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）一般行政管理事务（项）：2023年度决算数为1215.09万元，完成预算100%。
14、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）机关服务（项）：2023年度决算数为307.96万元，完成预算100%。
15、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）城管执法（项）：2023年度决算数为199.17万元，完成预算100%。
16、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）工程建设管理（项）：2023年度决算数为140.32万元，完成预算100%。
17、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）：2023年度决算数为507.31万元，完成预算100%。
18、城乡社区支出（类）城乡社区规划与管理（款）城乡社区规划与管理（项）：2023年度决算数为33.00万元，完成预算100%。
19、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）：2023年度决算数为73.96万元，完成预算100%。
20、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）：2023年度决算数为12511.72万元，完成预算100%。
21、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生支出（项）：2023年度决算数为3472.75万元，完成预算100%。
22、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）：2023年度决算数为7441.40万元，完成预算100%。
23、农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）：2023年度决算数为18128.00万元，完成预算100%。
24、农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）贷款奖补和贴息（项）：2023年度决算数为60.71万元，完成预算100%。
25、商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）：2023年度决算数为0.60万元，完成预算100%。
26、住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）棚户区改造（项）：2023年度决算数为48522.03万元，完成预算100%。
27、住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）农村危房改造（项）：2023年度决算数为2090.50万元，完成预算100%。
28、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：2023年度决算数为108.27万元，完成预算100%。
29、住房保障支出（类）城乡社区住宅（款）其他城乡社区住宅支出（项）：2023年度决算数为9.99元，完成预算100%。
30、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）灾害风险防治（项）：2023年度决算数为358.30万元，完成预算100%。
31、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）：2023年度决算数为20.00万元，完成预算100%。
32、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：2023年度决算数为2510.00万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1875.86万元，其中：
人员经费1733.15万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费142.71万元，主要包括：办公费、咨询费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为61.85万元，完成预算100%，较上年度增加1.17万元，增长1.93%。主要原因是护林防火任务及房屋排查等任务有所增加。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算59.5万元，占96.20%；公务接待费支出决算2.35万元，占3.80%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2022年度持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出59.50万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度减少0.16万元，减少0.27%。主要原因是园林中心公务用车购于2010年使用年限过长，2022年车况不佳导致维修费及油费成本高，因此2023年尽量减少使用。。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2023年度12月底，部门共有公务用车43辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆、特种专业技术用车21辆，皮卡车及特种作业用车10辆，执法执勤用车5辆，其他用车7辆。
公务用车运行维护费支出59.50万元。主要用于稽查队拆除违法建筑、护林防火等执勤用车所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出及全城市政道路管护、路灯设施管护、雨污管网管护等等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出2.35万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度增加1.33万元，增加130.39%。主要原因是接待任务增加。
国内公务接待支出2.35万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待16批次，235人次（不包括陪同人员），共计支出2.35万元，具体内容包括西昌众欣维尔酒店接待雷波县赴昌考察团公务接待支出；付西昌市公务服务中心接待喜德县赴昌考察团公务接待支出；付西昌市公务服务中心接待重庆永川区政协赴昌考察学习接待支出；付马丽娟接待省住建厅领域中央生态环境保护督察反馈问题整改暨村镇建设重点工作调研接待费支出；付张平等接待省住建厅燃气安全工作专项督导组公务接待支出；付王涛等接待省住建厅燃气安全督导组公务接待费支出；付祝海霞等接待崇州市一行考察学习历史文化名城公务接待支出；付西昌众欣维尔酒店公司接待省厅历史文化调研组公务接待支出等。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年度政府性基金预算财政拨款支出34567.32万元。
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
（一）机关运行经费支出情况
2023年度市住建局机关运行经费支出91.31万元，比2022年度增加14.84万元，增加19.41%。主要原因是护林防火及房屋排查等任务有所增加。
（二）政府采购支出情况
2023年度，市住建局政府采购支出总额8007.18万元，其中：政府采购货物支出1320.88万元、政府采购工程支出167.45万元、政府采购服务支出6518.85万元。主要用于西昌市城市排水专项规划修编项目、西昌市农村土坯房大砖房改造拆院并院聚居点和原址拆旧建新房屋所占土地地类核实及测绘项目、西昌市城市管网普查检测项目、西昌市市政建设工程事务中心办公楼空调采购项目、西昌市住房和城乡建设局农房建设管理服务采购项目、西昌市迎宾大道北段景观提升（北环以北）绿化项目、西昌市城市更新建设规划编制项目、西昌市市政建设工程管理事务中心高空作业车采购项目、西昌市城区桥梁检测评估采购项目、西昌市农村宅基地两项试点和土坯房大砖房改造工作指挥部办公室家具采购项目、邛海东北岸片区雨污水管网排查检测项目、2023-2024年度西昌市城市园林绿化管护配套服务项目、西昌市老海亭安置小区消防改造工程 、西昌市市政建设工程管理处2023年度路灯维修耗材采购项目、2023年-2024年度西昌市城市园林绿化废弃物运输处置服务项目、西昌市智慧城市照明综合管理平台建设采购项目、西昌市农村宅基地两项试点和土坯房大砖房改造工作指挥部办公室台式计算机、西昌市农村宅基地两项试点和土坯房大砖房改造工作指挥部办公室台式计算机采购项目、西昌市农村宅基地两项试点和土坯房大砖房改造工作指挥部办公室打印机采购项目、四川省凉山彝族自治州西昌市农村土坯房大砖房改造小组微生聚居点勘界服务采购项目、西昌市城市灯光氛围营造采购服务项目、合盐路东延线市政道路改造工程项目监理、全城路灯维修材料及增加亮灯照明设施以及实施市政道路建设。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年度12月31日，部门共有公务用车43辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆、特种专业技术用车21辆，皮卡车及特种作业用车10辆，执法执勤用车5辆，其他用车7辆。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织对西昌市烟厂娇子路及周边道路工程项目等71个项目开展了预算事前绩效评估，对71个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取66个项目开展绩效监控，组织对71个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。
本单位在2023年度共实施财政衔接推进乡村振兴补助资金项目2个（包括：西昌市农村基础设施配套建设项目、农村危房改造贫困户建房贷款财政贴息资金项目），共安排衔接资金18188.7098万元，支付18188.7098万元。按照《财政部办公厅 国务院扶贫办综合司 发展改革委办公厅 国家民委办公厅 农业农村部办公厅 林草局办公室关于印发<财政专项扶贫资金绩效管理操作指南（试行）>的通知》（财办农[2019]68号）要求，本部门对2个衔接资金项目编制了绩效目标并开展了绩效自评工作，形成西昌市农村基础设施配套建设项目和农村危房改造贫困户建房贷款财政贴息资金项目绩效自评报告，其中，西昌市农村基础设施配套建设项目绩效自评得分为98分，绩效自评综述：2023年，全面规范农村宅基地与建房管理，加快推进农村土坯房大砖房改造三年攻坚行动，全面规范农村宅基地与建房管理，切实解决农村建房历史遗留问题，保障人民群众住房安全，全面改善和提升农村人居环境，走出了一条“三统一、三集中”的城乡规划建设水平提升之路，全面完成2023年20000户的改造目标。其中，农村危房改造贫困户建房贷款财政贴息资金项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：为了为进一步巩固拓展脱贫攻坚成果，推进乡村全面振兴，实现脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，项目旨在提升建档立卡贫困户住房条件和安全保障，通过申请财政贴息建房贷款进行危房改造修建钢结构房屋；项目完工后切实有效保障了低收入群体的住房安全，及时消除房屋安全隐患，改善农村低收入群体的住房条件和居住环境，提升了人民群众对政府的满意度和认可度。共计帮助符合贴息条件的404户脱贫户，用于为贫困户建房提供资金支持。绩效自评报告及自评表详见附件。
三、名词解释
1、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是扶贫资金等。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9、 一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指财政事务以外其他财政事务方面的支出
10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
11、 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。
12、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）：指社会保障和就业支出以外其他用于行政事业单位离退休方面的支出。
13、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
14、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按照国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
15、节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）：指政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。
16、节能环保支出（类）可在再生能能源（款）可再生能源（项）：指可再生能源方面的支出。
17、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
18、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
19、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）机关服务（项）： 指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。其他事业单位的支出，凡单独设置了项级科目的，在单独设置的项级科目中反映。未单独设项级科目的，在“其他”项级科目中反映。
20、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）城管服务（项）：指城市管理综合行政执法、加强城市市容和环境卫生管理等方面的支出。
21、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）：指城乡社区管理事务以外其他用于城乡社区管理事务方面的支出。
22、城乡社区支出（类）城乡社区规划与管理（款）城乡社区规划与管理（项）：指城乡社区、名胜风景区、防灾减灾、历史名城规划制定与管理等方面的支出。
23、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施（项）：指城乡社区以外其他用于城乡社区公共设施方面的支出。
24、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：指城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。
25、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）城市建设支出（项）：指土地出让收入用于完善国有土地使用功能的配套设施建设和城市基础设施建设支出。
26、城乡社区支出（类）城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出（款）城市公共设施（项）：指城市基础设施配套费安排用于城市道路、桥涵、公共交通、道路照明、供排水、燃气、供热等公共设施维护、建设和管理方面的支出。
27、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）：指其他用于城乡社区方面的支出。
28、农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指农林水以外其他用于扶贫方面的支出。
29、住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）农村危房改造（项）：指农村危房改造方面的支出。
30、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
31、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
32、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
33、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
34、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
35、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
36、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
37、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
西昌市住房和城乡建设局
2023年部门整体支出绩效自评报告
为进一步推进我局财政支出绩效评价工作，提高财政资金使用效益，根据《西昌市财政局关于开展2024年全市财政支出绩效自评工作的通知》（西市财〔2024〕192号）文件要求，现将2023年度部门整体支出绩效评价自评情况报告如下：
一、部门（单位）概况
（一）机构组成
西昌市住房和城乡建设局是西昌市一级预算编制单位，负责西昌市的城乡建设和住房保障等工作。内部机构为：办公室、城市建设管理股等8个股室。
西昌市政建设工程事务中心为西昌市住房和城乡建设局下属事业单位，二级预算单位。下设综合股、生产技术股、材料设备股、路灯照明股、市政股5个职能科（股）室。
西昌市园林绿化事务中心下设办公室、财务科、安全保卫科、设计室、园政科、绿化队、车队。
西昌市住房和城乡建设局是西昌市人民政府的组成部门，主管城乡建设、住房保障、市政公用事业、城市园林事业工作，是全市城乡建设工作的职能部门。主要职能职责包括：
1、牵头协调“放管服”改革，推进审批服务便民化工作
2、负责全市住房保障任务下达和统筹协调，统筹棚户区改造工作
3、负责城市、建制镇的供水、排水、节水、燃气、热力、市政设施、防汛排涝的建设和运行维护管理工作
4、指导农村住房、危房改造工作
5、承担城市历史文化名城保护审核报批、保护和监督管理的有关工作
6、组织实施全市城镇燃气行业管理，制定全市城镇燃气安全事故应急预案，配合有关部门对燃气事故进行调查和处理
7、市政基础设施维护和城市路灯照明管护工作
8、城市园林建设管理工作
（三）人员概况
西昌市住房和城乡建设局核定编制22人（公务员编制21人，工勤编制1人），2023年末在职在岗职工21人；西昌市城建档案馆核定编制23，2023年末在职在岗职工19人；西昌市建设监察大队（原：西昌市城市建设稽查大队）核定编制10人，2023年末在职在岗职工9人；2023年末单位企业代管干部1人；聘用和劳务派遣人员46人。
西昌市政建设工程事务中心事业编制共27人，现有在编人员26人，退休人员94人，聘用和劳务派遣人员40人。
西昌市园林绿化事务中心根据西编发【2022】16号文件单位事业编制调整为47名，2023年1月初，职工实存人数为39人，本年退休2人，死亡1人，调出1人，招考录用9人，年末实有人数44人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
西昌市住房和城乡建设局：
1、根据《西昌市财政局关于下达2023年部门预算的通知》（西市财{2023}25号），西昌市住房和城乡建设局2023年收入预算101446.59万元，一般公共预算拨款收入2459.99万元，占2.42%；政府性基金预算拨款收入98986.6万元，占97.58%。
2、根据2023年决算报表，我单位财政拨款收入为123954.198664万元，其中一般公共预算收入89386.98057万元，政府性基金收入34567.218094万元。
西昌市政建设工程事务中心：
1、根据《西昌市财政局关于下达2023年部门预算的通知》（西市财〔2023〕1号）文件，2023年年初预算安排财政拨款收入2000万元，其中：一般公共预算财政拨款2000万元，政府性基金预算拨款收入0万元。使用非财政拨款结余和专用结余、年初结转和结余380万元。年初预算数2380万元。
2、根据2023年决算报表，2023年调整追加的财政拨款预算收入3454.78万元，其中：一般公共预算财政拨款3454.78万元，政府性基金预算拨款收入0万元。
3、根据2023年决算报表，2023年决算财政拨款预算收入5835.70万元，其中：一般公共预算财政拨款5835.70万元，政府性基金预算拨款收入0万元。
西昌市园林绿化事务中心：
2023年财政拨款收入年初预算数1574.92万元，调整预算数4189.23万元，与上年度对比，减少3465.36万元，收入减少的原因为2023绿化项目减少，财政拨款收入减少。
（二）部门财政资金支出情况
西昌市住房和城乡建设局：
1、根据《西昌市财政局关于下达2023年部门预算的通知》（西市财{2023}25号），西昌市住房和城乡建设局2023年支出预算101446.59万元，其中：基本支出841.99万元，占0.83%；项目支出100604.6万元，占99.17%。
2、根据2023年决算报表，财政拨款支出为123954.198664万元，其中基本支出为1106.659099万元，项目支出为122847.539565万元。
西昌市政建设工程事务中心：
1、根据《西昌市财政局关于下达2023年部门预算的通知》（西市财〔2023〕1号），2023年财政拨款支出合计2380万元，其中：基本支出0万元，项目支出2380万元。
2、根据2023年决算报表，本年度调整追加的财政拨款预算支出3454.786万元，其中：基本支出0万元，项目支出3454.78万元，年末结转结余0万元。
3、根据2023年决算报表，2023年实际财政拨款支出5835.70万元，按支出性质进行分类：基本支出0万元；项目支出5835.70万元。按功能分类：城乡社区支出5835.70万元。按经济分类：工资福利支出169.56万元；商品服务支出2891.41万元；资本性支出2774.73万元。年末财政拨款结转和结余为0。
西昌市园林绿化事务中心：
2023年财政拨款支出4189.23万元，与上年度对比，减少3026.83万元，支出减少的原因是2023绿化项目减少，财政拨款支出减少。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算项目绩效管理
西昌市住房和城乡建设局：
2023年，将不忘初心、牢记使命，深刻领会把握习近平新时代中国特色社会主义思想，围绕市委、市政府发展建设目标不断强化措施，加强保障，确保住房和城乡建设工作取得新成效。2023年我单位年初预算投入101446.59万元，主要用于保障单位日常工作运转、保障单位人员基本福利支出、完善城市建设档案、加快供水系统的提升改造、加快棚户区改造、加快城市道路建设、加快推进市政设施工程项目建设管理、市政零星应急维修维护工作及房屋建筑管理工作等方面，有利于推进城市管理服务水平，建成覆盖广泛、安全便捷的城市道路网络，形成功能完善的市政基础设施体系，加快城市建设统筹发展。
2、目标实现
2023年，我单位全面加强市政基础设施建设，深入推进住房民生工程，推进城市管理服务水平，深入落实安全生产监管责任，强化住建领域监管工作，优化营商环境，持续推进工程建设项目行政审批制度改革。2023年财政预算资金保障了单位日常工作运转及人员基本福利支出，确保住房和城乡建设工作取得新成效。
1、支出控制
2023年度西昌市住房和城乡建设局财政预算实际支出123954.20万元，其中：基本支出1106.66万元，项目支出122847.54万元。
基本支出，2023年初预算金额841.99万元，2023年实际支出金额1106.66万元。
基本支出年初预算偏差率=（2023年度实际支出金额1106.66万元-年初预算金额841.99万元）/年初预算金额841.99万元*100%=31%
项目支出，2023年初预算金额100604.6万元，2023年实际支出金额122847.54万元。
偏差率=（2023年度实际支出金额122847.54万元-年初预算金额100604.6万元）/年初预算金额100604.6万元*100%=22%
项目支出偏差度较大的原因是西昌市住房和城乡建设局项目较多，年初预算难以满足项目资金缺口，中途追加预算较多。
2、执行进度
2023年1-6月预算支出54412.62万元
1-6月预算执行进度=2023年1-6月预算支出54412.62万元/2023年1-12月预算支出123954.20万元*100%=44%
2023年1-9月预算支出66508.37万元
1-9月预算执行进度=2023年1-9月预算支出66508.37万元/2023年1-12月预算支出123954.20万元*100%=54%
2023年1-11月预算支出71650.74万元
1-9月预算执行进度=2023年1-11月预算支出71650.74万元/2023年1-12月预算支出123954.20万元*100%=58%
①账面显示预算收入123954.20万元，与财政平台预算支出一致。
②账面显示预算支出123954.20万元，与财政平台预算支出一致。
12月部门预算执行进度=1-12月部门支出总额123954.20万元÷（1-12月预算收入123954.20万元）×100%=100%
6、违规记录
未发现预算管理方面违纪违规问题
在预算编制和部门绩效目标制定等方面，在2023年预算编制阶段，为推动绩效目标实现，认真按照《预算法》的规定，实事求是进行预算编制，对续存项目和新建项目进行严格审核，制定项目预算的绩效目标。
在支出控制和预算执行等方面，本部门按照市财政局预算绩效管理工作要点和市委、市政府工作要求，认真贯彻执行预算绩效管理制度，无违规记录。
西昌市政建设工程事务中心：
西昌市市政建设工程事务中心2023年年度总体目标是按照市委、市政府和住建局的安排部署，继续深入开展城乡环境综合治理，不断加强城区道路、排水和路灯等市政基础设施建设、巡查和管护工作。作为业主组织实施推进全城市政道路养护、全城排水清疏养护、西昌市山垭口至双拥桥道路路面维修工程、创建全国文明城市经费、西昌市城区桥梁检测评估采购项目等市政工程建设任务；作为责任单位组织或配合监督落实完成了2022年州级城乡建设发展专项、西昌市公园绿地提升项目建设；作为业主单位推进全城路灯电费及路灯设施管护、西昌市智慧城市照明综合管理平台建设采购项目等路灯及亮化项目。西昌市市政建设工程事务中心严格落实安全生产主体责任。切实深入落实安全生产责任，完善了各类应急预案，不定期对库房、工地进行安全检查，更换老旧消防设施，清除杂物，消除隐患。2023年西昌市市政建设工程事务中心对部门总体绩效目标指标进行了细化，制定了专项项目绩效目标，全年将在完成上述工作的基础上，努力促进各项绩效指标的实现。
根据市政府安排及督查办要求，西昌市市政建设工程事务中心对巡查发现的安全隐患点位进行整改维修，开展两次桥梁专业检测评估，做到市政基础设施管护工作走深走实。加强市政基础设施巡查工作，做好巡查台账登记工作。全面完成城区市政设施防洪排涝任务，汛中共投入57辆（台）次机具、388人次，有效应对了19次强降雨，处治路面零星积水点32处，阶段性地完成了城市排水防涝应急抢险任务。西昌市城市照明智慧中心建成并投入使用，减轻了我中心路灯管护的压力，更加智能的城市照明系统也让我市路灯亮化整体效果得到进一步提升，路灯管理模式得以更新换代。西昌市市政建设工程事务中心为州庆活动举办提供基础保障，市容市貌项目顺利完工，改善了居民生活环境，还为保障我市重大活动顺利开展营造了良好的市政环境，提升了群众和外来游客的幸福感、满意度。此外，西昌市市政建设工程事务中心常态化严抓安全生产和森林草原防灭火工作，在全体职工共同努力下，西昌市市政建设工程事务中心取得生产安全和消防安全零事故的好成绩。
2023年西昌市市政建设工程事务中心按照财政绩效评价的要求合理设置部门整体绩效目标和专项项目目标，在各部门的努力下，各项指标基本达到预期。
3、预算编制准确性
2023年度西昌市市政建设工程事务中心财政预算总额为5835.70万元，其中：一般公共预算财政拨款收入5835.70万元，政府性基金预算财政拨款收入0。
预算编制准确率=5835.70÷5835.70×100%=100%
4、支出控制
2022年度西昌市市政建设工程事务中心财政预算实际支出5835.70万元，其中：基本支出0万元、项目支出5835.70万元。
（1）基本支出
人员经费支出：2023年年初预算金额0万元，调整预算金额0万元，本年度实际支出金额0万元
偏差度=（2023年度实际支出金额0万元-年初预算金额0万元）÷年初预算金额0万元×100%=0%
（2）项目支出
2023年项目支出年初预算金额2380万元，调整追加预算金额3455.70万元，本年度实际支出金额5835.70万元。
偏差度=（2023年度实际支出金额5835.70万元-年初预算金额2380万元）÷年初预算金额2380万元×100%=145.20%，偏差的主要原因是年初预算控制数实际下达2380万元，缺口资金在本年按照实际需求追加5835.70万元。
（3）部门公用经费及非定额公用支出控制情况
西昌市市政建设工程事务中心经市委编委会2023年第1次会议研究确定为公益一类事业单位，单位资金来源为差额补助，目前部门公用经费和非定额公用支出部分通过单位资金支出，部分通过项目经费的形式进行财政补助，由单位统筹安排相应支出。
5、执行进度
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西昌市市政建设工程事务中心 |
|
|
|
金额单位：万元 | ||
|
单位信息 |
汇总可执行指标支出情况 |
| ||||
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汇总预算数 |
已支出数 |
进度% |
未支出数 |
| ||
|
2023年1月-06月预算执行进度 |
5835.70 |
1824.43 |
31.26 |
4011.27 |
| |
|
2023年1月-09月预算执行进度 |
5835.70 |
3631.53 |
62.23 |
2204.17 |
| |
|
2023年1月-11月预算执行进度 |
5835.70 |
4884.22 |
83.70 |
951.48 |
| |
|
2023年1月-12月预算执行进度 |
5835.70 |
5835.70 |
100.0 |
- |
| |
6、预算完成情况
①部门账面显示预算收入5835.70万元，与财政平台预算支出一致。
②部门账面显示预算支出5835.70万元，与财政平台预算支出一致。
12月部门预算执行进度=1-12月部门支出总额5835.70万元÷（1-12月预算收入5835.70万元）×100%=100%
7、违规记录
西昌市市政建设工程事务中心未发现违规记录。
8、执行管理情况
（1）报送时效
按照《预算法》的规定及时向人民政府及财政部门报送本部门预算编制报表及编制说明。西昌市政建设工程事务中心2023年部门预算信息已完成挂网。
（2）内控制度管理
西昌市市政建设工程事务中心2018年制定了《西昌市市政建设工程事务中心内部控制制度汇编》，对包括《“三重一大”集体决策制度》、《财务管理办法》、《预算管理制度》、《收入管理制度》《支出管理制度》、《固定资产管理制度等制度》等制度进行了完善。
（3）2023年资金往来情况
截至2023年12月31日，资产负债表列示其他应付款科目205.81万元。其中：暂收款项35万元，质保金147.28万元，其他23.54万元。
（4）“三公”经费预算执行情况
2023年年初预算金额46万元，2023年度实际支出“三公”经费46万元，其中：其中：公务接待费实际支出0万元;公务用车运行维护费46万元；公务出国（境）费0万元。
（5）公务卡使用情况
在职人数24人，实际办卡19人，办卡率为79.2%，在职人员出差均使用公务卡消费，公务卡使用按规定报销。
（6）2023年银行账户情况
截至2023年12月31日农行西昌市支行（22631101040009816）余额：76870.74元。
（7）非税收入
2023度西昌市市政建设工程事务中心非税收入128.53万元，当年已全部上缴财政。
（8）政府性债务管理
西昌市市政建设工程事务中心无政府性债务。
（9）政府采购实施计划
2023年当年采购计划金额为897.29万元，实际执行采购金额为447.21万元。其中，2023年度路灯维修耗材采购项目合同金额169万元，支付163.9万元；西昌市智慧城市照明综合管理平台建设采购项目合同金额605.23万元，支付182万元；西昌市城区桥梁检测评估采购（二次）合同金额48万元，支付33.6万元。
（10）资产管理情况
①全部固定资产已纳入资产管理信息系统，信息系统有具体负责人；
②2023年年度决算报表固定资产账面价值为544.05万元，行政事业单位资产管理信息系统年度资产报表固定资产账面价值为544.05万元，结果一致。
③已按要求上报年度资产报表和资产分析报告。
西昌市园林绿化事务中心：
2023年人员类经费预算主要用于保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的工资类支出、驻村工作队人员经费、退休人员费用、生活补助等开支
2023年运转类经费预算主要用于保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的日常公用经费、公务用车运行维护费、福利费及工会经费等开支。
2023年园林绿化管护经费预算主要用于城市园林管护工作的开支。
2023年西昌市公园绿地提升项目、西昌市白鹤滩水电站移民集中安置点人居环境整治绿化提升等4个项目主要用于公园城市提升、城市绿化提升、白鹤滩水电站移民集中安置点小区的开支。
在预算编制和部门绩效目标制定等方面，在2023年预算编制阶段，为推动绩效目标实现，认真按照《预算法》的规定，实事求是进行预算编制，对续存项目和新建项目进行严格审核，制定项目预算的绩效目标。
在支出控制和预算执行等方面，本部门按照市财政局预算绩效管理工作要点和市委、市政府工作要求，认真贯彻执行预算绩效管理制度，无违规记录。
（二）结果应用情况
（1）自评质量
按照西昌市财政局要求，开展了部门整体支出绩效自评，撰写了部门整体支出绩效自评报告，西昌市住房和城乡建设局的自评得分为91分，西昌市园林绿化事务中心自评得分为91.94分，西昌市市政建设工程事务中心自评得分为87.5分
按政府信息公开相关规定，2023年在西昌市人民政府网进行了部门预算信息公开，并按照2023年度市级部门决算批复和公开工作的要求及时公开2023年部门决算，部门整体支出绩效自评报告随决算公开。
（3）评价结果整改和应用结果反馈
针对绩效评价结果，将按照绩效评价组要求反馈问题逐一落实整改，提出整改措施，将结果应用到绩效管理工作中，确保绩效管理工作提质增效。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
西昌市住房和城乡建设局：
按照财政部门整体支出绩效评价指标体系，自评得分91分。评分情况为：
（1）部门预算总体绩效：分值30分，自评得分24分。
（2）部门预算项目绩效：分值20分，自评得分19分。
（5）自评质量：分值6分，自评得分5分。
我局在财政预算管理、执行和会计核算中，严格按照省、州、市有关规定执行，确保了各项财政资金的规范管理和使用的合规合法，做到会计资料真实、完整。按照财政部门整体支出绩效评价指标体系，自评得分91分。
西昌市园林绿化事务中心：
2023年部门整体支出绩效评价得分91.94分，整体项目绩效目标较明确，绩效管理实施待进一步加强，项目实施提高了城区、湿地等景观效果，增加城区、湿地等环境绿化面积，进一步美化了城市环境。
西昌市市政建设工程事务中心：
根据《2023年市级部门支出绩效评价指标体系》进行综合评定打分，西昌市市政建设工程事务中心支出绩效自评得分为：87.5分，评价结论为“良”。评分情况见下表：
|
绩效指标 |
指标分值 |
指标解释 |
自评得分 | ||
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 | |||
|
部门预算总体绩效 （30分） |
目标管理 （15分） |
目标制定 |
6 |
部门年初绩效目标编制质量。 |
5.5 |
|
2 |
预算编制阶段人大反馈绩效目标质量审查情况。 |
1.5 | |||
|
2 |
部门绩效目标制定是否纳入本部门集体决策范围。 |
2 | |||
|
目标实现 |
3 |
部门整体绩效目标中数量指标、成本指标的完成情况。 |
2.5 | ||
|
2 |
部门整体绩效目标实现程度与预期目标的偏离情况。 |
1 | |||
|
过程控制 （10分） |
执行进度 |
4 |
部门在6、9、11月的预算执行情况。 |
3 | |
|
同步调整 |
3 |
部门预算执行中，预算调整和绩效目标调整同步实现情况。 |
2.5 | ||
|
及时处置 |
3 |
部门绩效运行监控处置情况。 |
2.5 | ||
|
完成效率 （5分） |
预算结余率 （低效无效率） |
5 |
部门预算项目年终预算结余情况。 |
5 | |
|
部门预算 项目绩效 （20分） |
财政重点绩效评价组结合部门管理的特定目标类部门预算项目数量，选取部分特定目标类部门预算项目实施评价并打分，将形成的项目评价分数的平均分（百分制）按20%的比例换算得分。 |
18 | |||
|
专项预算绩效（30分） |
根据财政部门组织开展对专项预算项目自评报告质量会审结果换算得分。 （有两个以上专项预算项目的，以平均分换算得分）。 |
28 | |||
|
绩效结果应用（14分） |
内部应用 （4分） |
预算挂钩 |
4 |
部门内部绩效结果与预算挂钩情况。 |
3 |
|
信息公开 （4分） |
自评公开 |
4 |
部门是否按要求将部门整体绩效自评情况和自行组织的评价情况向社会公开。 |
4 | |
|
整改反馈 （6分） |
问题整改 |
3 |
部门根据绩效管理结果整改问题、完善政策、改进管理的情况。 |
2 | |
|
应用反馈 |
3 |
部门按要求及时向财政部门反馈问题整改及结果应用情况。 |
2 | ||
|
自评质量 （6分） |
自评质量 （6分） |
自评质量 |
6 |
部门整体支出自评准确率。 |
5 |
|
扣分项（5分） |
3 |
根据审计监督、财会监督和决算审查结果反映部门上一年度部门预算管理是否符合相关财政财务管理规定。 |
| ||
|
2 |
被评价单位配合评价工作情况。 |
| |||
|
总计 |
|
被评价单位配合评价工作情况 |
87.5 | ||
（二）存在问题
西昌市住房和城乡建设局：
1、预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。
2、因部分项目实际情况，按合同约定支付，工程付款未达到付款条件，因预算是年初下达，部分项目的开工时间为年中或年底，加之评审过程缓慢，故造成资金支付进度缓慢。
3、因部分项目来年才完工，根据工作方案竣工验收才进行拨款， 故造成资金支付进度缓慢。
4、在资金使用及绩效目标的调整上，动态调整及动态监控的力度不够。
西昌市市政建设工程事务中心：
1、由于单位性质为差额拨款，西昌市市政建设工程事务中心人员经费和公用经费全部在在项目预算中以经费补助的形式整体下达，难以规范预算管理。
2、截至2023年12月31日，资产负债表列示其他应付款科目205.81万元，2023年西昌市市政建设工程事务中心对往来款项进行了清理，仍有部分长期挂账的款项需要跟进处理，2024年将继续加强对往来款项的清理工作。
西昌市园林绿化事务中心：
评价发现，项目财政资金使用效益有待提高，绩效评价管理制度尚不健全，绩效评价工作的认识不够。
（三）改进建议
西昌市住房和城乡建设局：
1、充分认识绩效管理工作的重要意义，加强绩效管理工作，认真参加财政部门组织的绩效培训会议，提升单位绩效管理能力和水平。
2、严格落实内部财务管理制度，严格规范执行预算，规范财务处理。建立和完善内部控制制度，形成系统的内部财务管理制度。加强对专项资金的管理，按工作要求加快专项资金下达及使用进度，切实发挥资金效益。
3、及时跟进资金使用情况，积极与财政局相关科室进行沟通协调，动态调整资金需求，及时根据项目变动调整绩效目标。
4、加紧督促项目加快施工，加快评审进度，对已完工的及时组织验收，加快资金拨付进度。
西昌市市政建设工程事务中心：
1、2023年我中心从公益二类事业单位调整为公益一类事业单位，建议主管部门协调将我单位资金保障方式调整为财政全额拨款，以便加强预算管理，强化对部门经费支出的控制。
西昌市园林绿化事务中心：
建议项目单位进一步强化绩效管理理念，提高预算编制的准确度，加强资金使用效益
附件2
2023年中央财政农村危房改造项目专项
预算项目绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况
1.设立背景及基本情况
根据《住房和城乡建设部 财政部 民政部 国家乡村振兴局关于做好农村低收入群体等重点对象住房安全保障工作的实施意见》（建村〔2021〕35号）《财政部 住房和城乡建设部关于印发<;;;;;中央农村危房改造补助资金管理办法>;;;;;的通知》（财补〔2023〕64号）文件及党中央、国务院关于建立健全巩固拓展脱贫攻坚成果长效机制的决策部署，“十四五”期间，继续实施农村危房改造和地震高烈度设防地区农房抗震改造，在保持政策稳定性、延续性的基础上调整优化，逐步建立健全农村6类低收入群体（农村低保户、低保边缘户、农村分散供养特困人员、农村易返贫致贫户、符合条件的其他脱贫户、因病因灾意外事故等刚性支出较大或收入大幅缩减导致基本生活出现严重困难家庭等）住房安全保障长效机制，实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。
根据《凉山州住房和城乡建设局 凉山州财政局关于做好2023年农村危房改造工作的通知》（凉住建发〔2023〕114号）文件精神，上级向我市下达2023年度农村危房改造43户、农房抗震改造3538户的改造任务。
2.主管职能职责
按照市委、市政府工作安排，市住建局负责全面统筹农村危房改造工作。根据上级文件编制实施方案、下达改造任务；协调市农业农村局、市民政局指导乡镇认定农村低收入群体等6类对象身份信息；根据上级文件规定的时间节点要求，督促乡镇加快农房建设进度，并严格落实“四到场”，加强建房全过程管理，提升建房质量；同市财政局一道指导乡镇进行资金申报及拨付工作。
（二）实施目的及支持方向
根据《财政部 住房和城乡建设部关于印发<;;;;;中央农村危房改造补助资金管理办法>;;;;;的通知》（财补〔2023〕64号）文件要求，加强资金使用管理，提升资金使用效益。
该项目实施对象为全西昌市各乡（镇）、街道农村低收入群体（农村易返贫致贫户、农村低保户、农村分散供养特困人员、因病因灾意外事故等刚性支出较大或收入大幅缩减导致基本生活出现严重困难家庭等），用于支持其危房改造及住房抗震性能提升改造工作。
（三）预算安排及分配管理
各县市住建部门组织乡镇在年初进行摸排，统计符合改造条件的六类人员，身份信息经农业农村部门及民政部门审核后由乡镇录入全国农村危房改造信息系统，住建部、财政部根据系统录入情况下达补助资金，在全省完成所有改造任务且竣工验收完成后，省住建厅、财政厅根据实际改造完成情况及分类补助测算标准补足补助资金。
根据《凉山州财政局 凉山州住房和城乡建设局关于下达2023年中央财政农村危房改造补助资金的通知》（凉财建〔2023〕165号）文件，上级向我市下达2023年中央财政农村危房改造补助资金10029.29万元。项目资金主要用于支持农村低收入群体等重点对象实施危房改造和农房抗震改造，保障基本住房安全，项目总体目标任务3581户，其中：农村危房改造43户，农房抗震改造3538户，农村低收入群体等重点对象按照农村危房改造28,460元/户、农房抗震改造28,000元/户的标准进行补助。
（四）项目绩效目标设置
项目绩效考核指标主要包括数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、社会效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标等。
市住建局在该项目实施完成后组织对照上级绩效目标设置情况开展了自评工作。
二、评价实施
（一）评价目的
通过开展项目绩效自评工作，对项目实施情况对照上级设定的绩效考评目标进行全面的“回头看”，总结先进的经验及项目开展中存在的不足，为后续类似项目的实施提供指导。
（二）预设问题及评价重点
该项目评价的重点主要包括数量指标、质量指标、时效指标等。
（三）评价选点
数量指标、时效指标方面，全市3581户改造任务完成情况进行全面评估；质量指标方面，按乡镇组织全面验收的基础上按10%的比例进行抽查。
（四）评价方法
根据该项目的具体情况，采用单位自评法对项目实施情况开展评价工作。
（五）评价组织
评价组成员组成及分工情况如下：
组长：王涛（住建局党组成员、副局长），负责全面统筹项目评价工作；
副组长：何志江（村镇建设股股长），具体组织实施开展项目评价工作；
组员：孙韬（村镇建设股工作人员）、王德志（村镇建设股工作人员），具体开展项目评价工作。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析
1.项目决策
该项目为进一步落实《住房和城乡建设部 财政部 民政部 国家乡村振兴局<;;;;;关于做好农村低收入群体等重点对象住房安全保障工作的实施意见>;;;;;》(建村〔2021〕35号)中关于“建立农户主体、政府补助、社会帮扶等多元化资金筹措机制，做好农村低收入群体等重点对象住房保障工作”等相关通知，凉山州住房和城乡建设局、凉山州财政局为推进西昌市脱贫攻坚贫困人口住房安全有保障以《关于做好2023年农村危房改造工作的通知》(凉住建发(2023)114号)，下达市住建局2023年农村危房改造任务。
市住建局按照基本职能职责组织落实工作，按上级文件要求按时完成改造工作并将资金补助到户，项目实施情况符合相关要求。
2.项目管理
市住建局按照《住房和城乡建设部 财政部 民政部 国家乡村振兴局<;;;;;关于做好农村低收入群体等重点对象住房安全保障工作的实施意见>;;;;;》(建村〔2021〕35号)等文件，并结合西昌市实际情况，由西昌市农房建设统筹联席会议办公室印发《西昌市2023年农村危房改造和农房抗震改造实施方案》(西农房联席办〔2023〕3号)，并制定《西昌市农村住房竣工验收实施方案(试行)》；项目的相关管理制度机制健全且完善，不存在管理制度有悖于实际的情况，不存在难以操作、无法落地、执行不畅的情况。
3.项目实施
该项目上级下达资金10029.29万元（农村危房改造补助标准2.846万元/户，农房抗震改造补助标准2.8万元/户）。根据上级绩效考评要求“补助资金应于竣工验收后1个月之内全部补助到户”，该项目3581户改造任务于2024年6月底全部验收通过，补助资金于2024年7月底全部补助到户，符合上级文件的资金拨付要求。
4.项目结果
2023年度西昌市中央财政农村危房改造工作任务量为3581户，其中农村危房改造43户，农房抗震改造3538户，上级目标完成及绩效考评指标完成情况如下：
一是2023年12月底前全部开工，完工率达到90%以上。实际完成情况：截至2023年底3581户改造任务全部完工，实际完成3302户，竣工率92.21%，满足要求；
二是2024年6月底前新建农房全部完工。实际完成情况：截至2024年6月底，3581户改造任务全部竣工且验收通过。
（二）专用指标绩效分析
1.区域均衡
2023年中央财政农村危房改造补助资金项目，由全市各乡（镇）进行摸底、核实及录入本乡（镇）危房改造信息，由西昌市民政局、西昌市农业农村局认定农村低保户、农村分散供养特困人员、农村低保边缘家庭等低收入群体参与危房改造项目，此次农村危房改造和抗震改造涵盖了西昌市市域内19个乡镇，共进行农村危房改造43户、农房抗震改造3538户；被评价项目的实施改造对象经过层层认证，确实有效保证项目资金用于农村低收入群体住房安全保障，资金分配方法制定、分配要素设定、基础数据应用、测算依据选取等分配均衡、公平、合理。
2.对象公平
经检查，被评价项目实施涵盖了西昌市市域内19个乡（镇），受益人群为农村低保户、农村分散供养特困人员、农村低保边缘家庭等低收入群体3581户，其受益人群精准客观；项目补助标准按照农房危房改造28,460.00元/户，农房抗震改造28,000.00元/户实施，项目补助标准与上级测算标准一致且公平合理，分配制度机制无交叉重叠的情况，项目实施过程中实施对象与实际需求有效衔接、精准契合。
3.社会满意度
按照项目实际情况，发放群众满意度调查表20份，收回20份；群众满意度调查表总分为100.00分，根据群众满意度调查表直接打分，群众满意度平均得分为100.00分。
四、评价结论
为进一步巩固拓展脱贫攻坚成果，推进乡村全面振兴，实现脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，项目旨在提升农村低收入群体等重点对象住房条件和安全保障，通过“农户自筹为主、政府予以适当补助方式”，采取加固改造、拆除重建或选址重建的方式解决住房安全问题；项目完工后切实有效保障了低收入群体的住房安全，及时消除房屋安全隐患，改善农村低收入群体的住房条件和居住环境，提升了人民群众对政府的满意度和认可度。
该项目各项指标均满足上级文件要求的绩效考评要求，在规定的时间完成工作任务，建房质量满足要求，资金拨付及时，群众满意度高，自评分数为100分。
五、存在主要问题
无。
六、改进建议
无。
凉山州建州70周年大庆项目2022年中央预算内投资项目绩效评价报告
一、项目概况
（一）设立背景及基本情况。
1.项目设立原因
高枧乡联合安置点及宁远水镇片区道路建设项目的建设是完善路网布局、改善交通运输环境、构建西昌市快速交通运输体系的需要；是实施工业强市战略，促进产业全面发展的需要；是实施城镇化带动战略，促进城乡协调发展的需要。
2.项目设立的背景
西昌市综合经济实力和城市竞争力与四川省其他城市相比还存在明显差距。发展不快、发展不协调是现阶段面临的主要矛盾。城市基础设施仍较落后，城乡二元结构明显，城乡一体化任务艰巨。各种主要生产要素、资源环境约束与加快发展的矛盾仍然存在，面临诸多不可预见和难以预见的风险挑战。
高枧乡联合安置点及宁远水镇片区道路建设项目的建设将使西昌市路网联系成整体，加快开发建设，使道路主骨架的路网结构成为主要的经济发展轴线，对路网结构的完善、拉动区域经济的发展起到极其重要的作用。必将增强整个地区对外投资者和西昌市中小企业的投资吸引力，吸收更多高新技术产业的投资，促进西昌市相关产业的快速稳定发展，并带动社会经济可持续发展。
西昌市发展改革和经济信息化局《关于西昌市高枧乡联合安置点及宁远水镇片区道路建设项目可行性研究报告(代项目建议书)批复》（西发改经信〔2019〕242号）立项，项目批复概算投资25813.9万元。项目由财政全额投资建设。
4、项目主要内容
本项目包含5条市政道路，其中桂花西路全长823.38米，规划红线宽为26.0米:画眉路全长419.34米，规划红线宽为26.0米;文竹路全长648.51米,规划红线宽为12.0米;白鹭北路全长113.98 米,规划红线宽为12.0米;金凤路全长624.89米，规划红线宽为20.0米。建设内容包含道路工程、桥涵工程、排水工程、交通设施、照明工程、绿化景观等。
5、主管部门职能
按照市委、市政府工作安排，西昌市住房和城乡建设局作为项目业主单位，负责项目的组织实施、管理与监督。我单位负责按国家相关法律法规程序完成项目的立项工作，并按照西昌市发展改革和经济信息化局的招投标核准批复，完成项目的公开招投标工作。施工单位进场施工后，我单位负责在工程建设中予以协调、督促，并严把质量关，按照完成时限的要求管理该项目。组织施工过程中各专项验收及工程完工后的竣工验收工作。
（二）实施目的及支持方向。
1.项目资金管理办法制定情况
我单位制定有相关的财务管理制度。
2.项目实施目的和主要工作任务
项目的实施将完善城市路网，改善交通压力。项目规模（道路总长度）2630.1米，2023年完工。
3.项目支持方向
凉山州建州70周年大庆项目2022年中央预算内投资
（三）预算安排及分配管理。
1.项目预算安排情况
2023年1月13日下达凉山州建州70周年大庆项目2022年中央预算内投资2500万元。
资金分配的原则、考虑的因素及分配方法、分配过程及分配时效等由市财政的安排。
2023年安排凉山州建州70周年大庆项目2022年中央预算内投资2500万元用于西昌市高枧乡联合安置点及宁远水镇片区道路建设项目。
申报2500万元，用于拨付高枧乡联合安置点及宁远水镇片区道路建设项目进度款及其他相关款项（如监理费、设计费等）。总投资25814万元。项目建设内容：包含5条市政道路，其中桂花西路全长823.38米，规划红线宽为26米;画眉路全长419.34米，规划红线宽为26米;文竹路全长648.51米，规划红线宽为12米;白鹭北路全长113.98米规划红线宽为12米;金凤路全长624.89米，规划红线宽为20米。建设内容包含道路工程、桥涵工程、排水工程、交通设施、照明工程、绿化景观等。该项目于2021年12月开工建设，计划2023年6月完工，项目的实施将改善交通。
数量指标：项目规模≤2630.1米；质量指标：工程验收合格率100%，设计变更率≤10%；时效指标：计划完工时间2023年；社会效益指标：缓解交通压力；计划总投资25814万元。
根据市财政的安排，我单位拟定财政支出项目绩效评价工作方案，成立西昌市住房和城乡建设局财政支出项目绩效评价工作小组，对照项目支出绩效评价指标体系、方法及工作方案中的工作目标、工作计划全面有序开展自评工作。
二、评价实施
（一）评价目的。确保项目资金使用的实际效果，保障资金合理使用。
（四）评价方法。单位自评与财政复评结合。
（五）评价组织。西昌市住房和城乡建设局财政支出项目绩效评价工作小组。
三、绩效分析
（一）通用指标绩效分析。
1.项目决策。
凉山州建州70周年大庆项目2022年中央预算内投资用于西昌市高枧乡联合安置点及宁远水镇片区道路建设项目，资金投向正确。
2.项目管理。
我局严格的财务管理制度，资金由财政局分配，我局开展了该笔资金事前、事中、事后绩效评价。
3.项目实施。
2022年1月13日开工建设，2023年5月12日竣工验收合格并投入使用。预算资金2023年拨付完，预算执行、资金使用及时。
4.项目结果。
2023年我局完成高枧乡联合安置点及宁远水镇片区道路建设项目建设，2023年拨付完凉山州建州70周年大庆项目2022年中央预算内投资，项目建成道路2630.1米。项目的实施完善了城市路网，改善了城市交通。
四、评价结论
凉山州建州70周年大庆项目2022年中央预算内投资用于高枧乡联合安置点及宁远水镇片区道路建设项目，该项目已于2023年竣工，并于2023年拨付完该笔专项资金，项目自评得分100分。
五、存在主要问题
绩效指标设置的精准性、合理性有待进一步改善。例如部分项目已完工，但后续仍然需要拨付资金，难以制定具体的年度目标及具体的绩效指标，只能制定项目的整体目标。
六、改进建议
建议组织专业人员开展绩效评价，并对项目绩效目标和指标设置把关，加强绩效目标和指标设置的科学性、合理性和规范性。
西昌市城区18条道路路面维修改造工程
2023年项目支出绩效自评报告
为加快西昌市城市建设步伐，美化城市环境，提高道路等级，按照城市总体发展规划，2021年经西昌市委、市政府研究，决定对城区范围内观海路一段、望海路、海河南路等18条道路路面采用就地热再生处理技术进行维修、修复。2021年2月5日，经市领导批复，同意由西昌市政建设工程事务中心实施项目前期工作。2021年5月21日，西昌市城区18条道路路面维修改造工程经西发改经信审批〔2021〕14号批准实施，项目估算总投资1908.48万元，其中工程费用1651.31万元，工程建设其他费166.29万元，预备费90.88万元，资金来源为西昌市财政出资。
西昌市城区18条道路路面维修改造工程经九届西昌市委财经委员会第15次会议、十届西昌市政府第88次常务会、十届市委财经委员会第5次会议（市政道路、绿化设施维修维护项目）审议同意纳入财政预算。
根据《关于编制2022-2024年部门支出规划和2022年部门预算的通知》（西市财〔2021〕180号），西昌市市政建设工程事务中心于2021年11月部门预算一上申报西昌市城区18条道路路面维修改造工程资金预算1400万元，受财政预算控制数限制，部门预算二上时未将该项目预算纳入年初预算。2022年5月20日，西昌市市政建设工程事务中心向市政府申请追加项目预算1900万元，2022年8月15日经西昌市财政局批复（西市财建〔2022〕237号文件），向西昌市市政建设工程事务中心下达项目资金450万元。2023年经西昌市财政局批复（西市财【2023】25号），财政下达预算项目资金507万元。2023年4月11日经西昌市财政局批复（西市财建【2023】9号文件），向西昌市市政建设工程事务中心下达项目资金301.05万元。该项目资金申报、批复和预算调整符合预算管理的相关规定。
1.项目主要内容
西昌市城区18条道路路面维修改造工程建设内容及规模：本项目主要针对18条路车行道进行路面养护维修及恢复交通，养护维修总面积为183044平方米。其中：文汇北路、西门坡路、健康路上段、胜利中路、三岔口南路、风情园路、海河南路、观海路、海亭路、海门渔村美食街等18条城市道路共12.8951Km的车行道进行路面养护维修及恢复交通标线，包含就地热再生工程量183505平方米。
2.项目绩效目标
西昌市城区18条道路路面维修改造工程2022年主要目标是按期开工，及时完成竣工验收和项目进度款结算，促进城市道路交通通畅。计划实现的具体绩效目标（定性和定量目标）如见下表所示：
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
本年指标值 |
度量单位 |
权重(%) |
|
产出指标 |
质量指标 |
工程材料质量验收合格率 |
＝ |
100 |
100 |
% |
10 |
|
产出指标 |
数量指标 |
市政道路养护面积 |
≥ |
120000 |
120000 |
平方米 |
10 |
|
产出指标 |
数量指标 |
市政路段养护数量 |
＝ |
18 |
18 |
条 |
10 |
|
产出指标 |
时效指标 |
项目工期 |
≤ |
12 |
12 |
月 |
10 |
|
产出指标 |
质量指标 |
工程竣工验收合格率 |
＝ |
100 |
100 |
% |
10 |
|
效益指标 |
可持续影响指标 |
养护路段进入下次大型修缮的年限 |
≥ |
3 |
3 |
年 |
20 |
|
满意度指标 |
满意度指标 |
施工作业居民投诉次数 |
≤ |
3 |
3 |
次 |
10 |
|
成本指标 |
经济成本指标 |
工程人工费投入 |
≤ |
300 |
300 |
万元 |
10 |
3.项目实施进度计划
2022年6月23日，经公开招标项目由四川星标建设工程有限公司中标承建，约定合同金额为16674245.33元，计划开工日期为2022年7月5日，计划竣工日期为2022年10月2日，工期总日历天数为90天。现项目已全面完工，项目实际开工日期为2022年7月12日，实际完工日期为2022年9月25日。
2021年4月29日，十届西昌市政府第88次常务会研究同意将西昌市城区18条道路路面维修改造工程纳入财政预算安排资金。该项目经西发改经信审批〔2021〕14号批准实施，工程《可行性研究报告》、施工图、工程造价全部经专业部门审查通过，项目资金按照预算管理流程调整，项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。
二、项目实施及管理情况
（一）资金计划、到位及使用情况
1.资金计划及到位
根据《关于编制2022-2024年部门支出规划和2022年部门预算的通知》（西市财〔2021〕180号），西昌市市政建设工程事务中心于2021年11月部门预算一上申报西昌市城区18条道路路面维修改造工程资金预算1400万元，受财政预算控制数限制，部门预算二上时未将该项目预算纳入年初预算。该项目各类资金年初计划本年支付1400万元，2022年5月20日，西昌市市政建设工程事务中心向市政府申请追加项目预算1900万元，2022年8月15日经西昌市财政局批复（西市财建〔2022〕237号文件），向西昌市市政建设工程事务中心下达项目资金450万元。2023年经西昌市财政局批复（西市财【2023】25号），财政下达预算项目资金507万元。2023年4月11日经西昌市财政局批复（西市财建【2023】9号文件），向西昌市市政建设工程事务中心下达项目资金301.05万元。全部为县（市、区）财政一般公共预算资金，工程剩余款项由西昌市市政建设工程事务中心追加调整预算或纳入2024年年初部门预算安排。
2.资金使用
2022年-2023年该项目完成预算调整1258.05万元，支付工程预付款和进度款1223.55万元，可研报告评估咨询服务费1.95万元，可研报告编制费3.8万元，施工图审查费2.3万元，工程造价咨询费4.45万元，工程施工图设计费22万元，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。
（二）项目财务管理情况
西昌市城区18条道路路面维修改造工程由西昌市政建设工程事务中心组织实施，单位设置财务股负责项目预算管理、资金支付、会计核算和账务处理工作，财务管理制度健全。本项目按照《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》、《事业单位财务规则》、《财政支出绩效评价管理暂行办法》、《基本建设财务规则》、《会计档案管理办法》等相关法律法规和部门规章的规定，项目资金纳入部门财政预算管理，预算编制、执行、调整符合程序规定，资金专项管理、专款专用，严格执行财务管理制度，财务处理及时、会计核算规范。
（三）项目组织实施情况
本项目通过竞争性谈判、询价等方式选择市属国有投（融）资企业为代建单位。按照《凉山州人民政府办公室关于进一步加强非经营性政府投资项目代建管理工作的通知》（凉府办函〔2017〕418号）的规定，本项目采取建设实施代建管理模式，即由项目法人完成项目建议书审批，可行性研究报告批复等前期工作，代建单位根据批复的可行性研究报告，负责代建项目初步设计、施工图编制、施工、监理、采购、竣工验收直到保修期结束等组织实施和管理工作。
1.项目组织架构
领导小组组长：李桂洪
领导小组副组长：张艳、谷志川
项目组成员：
2.实施流程
（1）根据国民经济和社会发展总体规划、年度政府投资项目安排等，以及市委、市政府和主管局总体部署向市政府申请开展项目前期工作。
（2）策划决策阶段：生产技术股组织人员开展项目建议书审批、可行性研究报告审批及招标方案核准、建设用地规划许可证审批。
（3）规划设计阶段：开展建设工程勘察招标投标情况备案、设计招标投标情况备案、建设工程规划设计方案审批、征地拆迁等工作。
（4）设计审查阶段：开展建设工程初步设计审批、项目概算审批、施工图设计文件审查、办理建设工程规划许可证等工作。
（5）开工准备阶段：开展建设工程施工招标投标情况备案、建设工程监理招标投标情况备案、建设工程安全质量报监、建设项目环境影响评价、办理建筑工程施工许可证、规划验线等工作。
（6）工程施工和竣工验收阶段：组织项目施工、建设项目预验收、建设项目（工程）档案的验收，开展竣工决算审计等工作。生产技术股、财务股申报或追加项目预算，落实项目资金。
（7）施工单位或合同乙方提出付款申请，财务室按照资金支付要求和流程进行资金支付，按财政要求对预算资金进行专项管理，组织开展绩效监控和绩效评价工作。
3.实施情况
西昌市城区18条道路路面维修改造工程于2021年4月经公开竞争性谈判比选确定凉山信源工程有限公司开展可行性研究报告编制工作，2021年5月编制任务全部完成并通过审查，项目立项完成。2021年6月3日，经竞争性谈判项目施工图设计编制由四川自力建筑勘测设计有限公司司于中选，2022年5月该公司提交施工图审查合格后的成果文件。2022年3月5日，西昌市市政建设工程事务中心与西昌市民信建设工程造价咨询事务有限公司签订造价咨询合同，开展工程量清单、招标控制价编制工作，后经西昌市财评中心审定业主预算控制价为17468608.53元。2022年6月22日，西昌市市政建设工程事务中心与中锦冠达工程顾问集团有限公司签订项目监理合同。2022年6月23日，经公开招标项目由四川星标建设工程有限公司中标承建，约定合同金额为16674245.33元，项目于2022年9月25日全面完工，目前正在完善竣工验收手续。
（二）项目管理情况
本项目严格按照《中华人民共和国招标投标法》及其实施条例等相关规定，对项目勘察、设计、施工以及工程建设有关的重要设备、材料等采购，依法通过招标方式选择。项目施工合同金额16674245.33元，安全文明施工费752132.64元。合同约定：本工程开工前支付合同总价中标价的20%作为预付款，施工期间按照月完成合格工作量的70%支付，即按每月批准的计量额，在下月15日之前支付70%工程款；工程完工后支付至合同总价的80%，待工程竣工结算经市审计部门委托造价咨询单位审核确认后，支付至审核价的97%；其余3%作为质保金，质保金在质保期（一年）满后一次性退还（无息）。西昌市市政建设工程事务中心按照西昌市预算管理和资金支付结算的流程有序办理预算调整、资金落实和支付结算事宜，工程各项相关合同履约过程未发生任何合同违约纠纷。
（三）项目监管情况
本项目报经西昌市人民政府同意实施，经《西昌市发展改革和经济信息化局关于西昌市城区18条道路路面维修改造工程可行性研究报告批复》（西发改经信〔2021〕14号）批准建设。项目拨款及结算经财政投资中心评审后拨付，项目依法履行招标程序并报代建单位或州发改局备案。工程竣工后组织验收，验收合格后报送西昌市审计局进行工程审计。项目财务管理按照《基本建设财务规则》执行，工程审计完成后按照相关要求报西昌市财政局办理财务竣工结算。
三、项目绩效情况
（一）项目完成情况
西昌市城区18条道路路面维修改造工程项目施工合同金额16674245.33元，未超概算。2022年计划开工日期为2022年7月5日，计划竣工日期为2022年10月2日，工期总日历天数为90天，项目实际开工日期为2022年7月12日，实际完工日期为2022年9月25日，工程进度和项目工期达到预期。该项目已全面完工，针对18条路车行道进行路面养护维修及恢复交通标货到，养护维修总面积为183044平方米。其中：文汇北路、西门坡路、健康路上段、胜利中路、三岔口南路、风情园路、海河南路、观海路、海亭路、海门渔村美食街等18条城市道路共12.8951Km的车行道进行路面养护维修及恢复交通标线，包含就地热再生工程量183505平方米，当前正在办理竣工验收手续，项目数量和质量指标达到预期效果。
（
二）项目效益情况
1.经济效益。西昌市城区18条道路路面维修改造工程采用沥青路面就地热再生技术主要用于修复沥青路面网裂、车辙、骨料脱落等病害,就地热再生技术采用专用的就地热再生设备，对沥青路面现场加热、翻松，就地掺入一定数量的新沥青、新沥青混合料、再生剂等，经高温热态拌和、摊铺、碾压等工序，100%利用了旧沥青混合料，使路面维修成本显著降低，成本比传统工艺节约30%，有良好的经济效益。
2.生态效益和可持续效益。因沥青具有不可降解性，就地热再生工艺避免了废弃沥青混合料对大自然的污染，保护了生态环境。从长远发展的角度，西昌市城区18条道路路面维修改造工程采用也是一种环境友好型技术，具有低碳、环保、节能、施工成本低、速度快、交通干扰少等特点，对推动我市实现碳达峰、碳中和目标可以发挥积极作用。就地热再生技术在我市市政道路养护中的推广应用，可以更有效地节约资源，使石料资源可以得到充分的循环利用，减少当地石料开采对环境造成的破坏，同时可以降低能耗从而减少碳排放，有良好的生态效益和可持续效益。
3.社会效益和服务对象满意度。该项目的实施具有高效快捷特点，施工路段不中断交通，道路压实后，只需很短的时间降温，新路面就可通行，完全实现“当天开挖、当天回填、当天通车”。施工完成的车道两三小时后即可启用，最大限度降低了路面维修给交通带来的干扰，能够实现旧沥青混合料的100%利用,施工速度快,交通影响小,两三个小时后即可通行，施工期间未发生居民向州长信箱投诉等事件，有良好的社会效益，从服务对象满意度方面也有保障。
综上来看，该项目从经济、社会、生态、可持续效益以及服务对象满意度等方面都取得了良好的成效。
四、问题及建议
（一）存在的问题
1、目前就地热再生养护工艺在我市市政道路管护领域的推广和使用的范围有限，相关技术应用和项目管理的经验仍不足。
2、由于项目施工单位采用招投标的方式选择，部分投标企业自身不具备就地热再生养护工艺技术和管理经验，中标后临时引进相关工艺技术和管理团队，可能影响施工质量和施工进度和监管。
3.就地热再生养护工程项目管理经验不足，在我市市政工程领域总结、研究和技术推广的力度仍较小。
4.年初部门项目预算资金保障不足，预算调整的周期较长，项目支付结算进度相对缓慢。
（二）相关建议
1.建议加强就地热再生养护工艺在我市市政道路管护领域的推广和使用。应用就地热再生养护工艺，碳排放量不到传统工艺的10%，且对大气的污染较小，目前我国很多省市高速公路、城市道路和国省道已经在使用此技术，这有利于培育再生绿色养护新兴产业、促进传统公路养护转型升级，同时促进我市碳达峰、碳中和目标的实现。
2、建议采取必要措施保证施工单位施工质量。沥青路面就地热再生技术的技术性较强，对于施工单位人员、设备投入有较高的要求，因此需要加强招投标环节对投标单位资质的审核，采取有效手段制止不合理的压价中标情况，提高中选施工单位质量，并加强施工单位质量意识，完善建设单位工程质量监管体系，采取施工质量保证手段，强化监理单位的监督。
3.建议加强沥青路面就地热再生技术的应用经验推广。及时做好所有资料的归集、整理、归档工作，总结沥青路面就地热再生技术的应用经验，加强相关经验的推广。
4.加强项目预算管理，与财政部门沟通协调，及时保障项目资金，按时履行项目付款义务。
西昌市公园绿地提升项目
2023年项目支出绩效自评报告
一、项目概况
为营造舒适、美丽、卫生、和谐多样化的居住生活环境，解决高密度城市中心区人们对公园绿地的需求，不断提高人民群众的生活质量和幸福指数，2022年1月26日，西昌市公园绿地提升项目专班组印发《西昌市公园绿地提升项目实施方案》的通知（西公园绿地组发〔2022〕1号），计划实施西昌市公园绿地提升项目。西昌市市政建设工程事务中心作为业主单位组织实施其中的迎宾大道南段景观提升（北环线至海河桥）项目、凉山州委办公楼前铺装项目、宁远书城街头广场维修改造项目、三岔口南路建昌牌坊南侧广场绿化提升项目、万人小区西南侧路口（春栖路）景观绿化打造工程项目、西昌市北环线东河桥下空间改造提升工程、西昌市解放纪念广场修建项目、州民中三角公园景观绿化打造工程、东城禁毒主题公园景观绿化打造工程等9个项目，项目总投资额约4500万元，资金来源为西昌市财政出资。
公园绿地提升项目资金由主管局西昌市住建局统一申报落实资金预算，并根据实际需求调剂资金到西昌市市政建设工程事务中心，用于项目支付结算。2022年，经西昌市财政局批复（西市财建〔2022〕135号等文件），西昌市公园绿地提升项目下达项目资金累计1400万元。2023年，经西昌市财政局批复（西市财建【2023】1号、西市财建【2023】107号（凉财建【2022】144号）），西昌市公园绿地提升项目下达项目资金累计1500万元。总计下达项目资金2900万元，该项目资金申报、批复和预算调整符合预算管理的相关规定。
1.项目主要内容
西昌市公园绿地提升项目包括以下两类、共9个子项目：
（1）主干道景观提升类：即迎宾大道南段景观提升（北环线至海河桥）工程，该项目经西发改经信审批〔2022〕14号批准实施。建设内容及规模：改造迎宾大道南段道路全长3.16KM，道路红线宽度50米，两侧各10米绿化带。项目建设内容为：改造既有人行道为骑游道，增加行道树，在现有绿化带增设绿植，新增景观节点；对辅道进行加宽并对现状道路路面病害处置，完善交通标货到及交叉口渠化。
2.项目绩效目标
根据西委发〔2021〕40号文件要求，西昌市公园绿地提升项目为2022年9月30日前需全面竣工并交付使用的重大项目工程，该项目由西昌市住建局、水利局、国资公司等作为建设业主负责实施，主要有主干道景观提升类、绿化节点提升类、经营性景观类。按照市委市政府和住建局工作安排，由市政事务中心负责推进西昌市公园绿地提升项目部分工程任务，项目投资总额预计4500万元，主要任务是完成项目前期和施工阶段各项任务，项目通过竣工验收并交付使用，完成项目的工程结算和资金支付。计划实现的具体绩效目标（定性和定量目标）如见下表所示：
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
本年指标值 |
度量单位 |
权重(%) |
|
产出指标 |
数量指标 |
公园绿地提升项目数量 |
＝ |
9 |
9 |
个 |
10 |
|
产出指标 |
数量指标 |
市政道路改造长度 |
≥ |
3.16 |
3.16 |
千米 |
10 |
|
产出指标 |
质量指标 |
项目竣工验收合格率 |
＝ |
100 |
100 |
% |
10 |
|
产出指标 |
质量指标 |
工程材料质量验收合格率 |
＝ |
100 |
100 |
% |
10 |
|
产出指标 |
数量指标 |
路沿石铺筑长度 |
≥ |
2 |
2 |
千米 |
10 |
|
产出指标 |
时效指标 |
项目工期 |
≤ |
9 |
9 |
月 |
10 |
|
效益指标 |
生态效益指标 |
对周边人居环境的改善效果 |
定性 |
好、中、无效 |
好、中、无效 |
|
20 |
|
成本指标 |
经济成本指标 |
迎宾大道南段景观提升工程投资成本 |
≤ |
4500 |
4500 |
万元 |
10 |
3.项目实施进度计划
（1）迎宾大道南段景观提升（北环线至海河桥）工程：项目经西发改经信审批〔2022〕14号批复立项，估算总投资5092.83万元。经公开招标，项目由四川安格建筑有限公司中标承建，施工合同金额为37161660.04元。计划开工日期为2022年6月6日，计划竣工日期为2023年6月5日，工期总日历天数为365天。现项目已全面完工，项目实际开工日期为2022年6月9日，实际完工日期为2022年9月9日。
西昌市公园绿地提升项目资金由主管局西昌市住建局统一申报落实资金预算，并根据实际需求调剂资金到西昌市市政建设工程事务中心，用于项目支付结算。2022年，经西昌市财政局批复（西市财建〔2022〕135号等文件），西昌市公园绿地提升项目下达项目资金累计1400万元。2023年，经西昌市财政局批复（西市财建【2023】1号、西市财建【2023】107号（凉财建【2022】144号）），西昌市公园绿地提升项目下达项目资金累计1500万元。项目经西发改经信审批或市委、市政府批准实施，工程相关资料经专业部门审查通过，项目资金按照预算管理流程调整，项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。
二、项目实施及管理情况
（一）资金计划、到位及使用情况
1.资金计划及到位
西昌市公园绿地提升项目资金由主管局西昌市住建局统一申报落实资金预算，2022年西昌市财政局累计批复下达项目资金1400万元，截至评价时点实际到位1400万元，其中：一般公共预算财政拨款项目支出400万元，政府性基金预算财政拨款项目支出1000万元。2023年西昌市财政局累计批复下达项目资金1500万元，截至评价时点实际到位1500万元，其中：一般公共预算财政拨款项目支出1500万元。
2.资金使用
1）2022年西昌市公园绿地提升项目支出1400万元，其中：（1）支付迎宾大道南段景观提升（北环线至海河桥）工程进度款、可行性研究报告评估服务费、图纸费等1035.79万元；（2）支付凉山州委办公楼前铺装工程、宁远书城街头广场维修改造工程、凉山州委办公楼前铺装项目工程等8个项目进度款364.21万元。各款项支付依据合规合法，资金支付与预算相符。
2）2022年西昌市公园绿地提升项目支出1500万元，其中：（1）支付迎宾大道南段景观提升（北环线至海河桥）工程进度款、可研编制费、工程造价咨询费等1438.50万元；（2）支付宁远书城街头广场维修改造工程、万人小区西南侧路口（春栖大道）景观绿化打造工程、三岔口南路建昌牌坊南侧广场绿化提升项目3个项目进度款61.50万元。各款项支付依据合规合法，资金支付与预算相符。
（二）项目财务管理情况
西昌市公园绿地提升项目由西昌市政市政建设工程事务中心组织实施，单位设置财务股负责项目预算管理、资金支付、会计核算和账务处理工作，财务管理制度健全。本项目按照《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》、《事业单位财务规则》、《财政支出绩效评价管理暂行办法》、《基本建设财务规则》、《会计档案管理办法》等相关法律法规和部门规章的规定，项目资金纳入部门财政预算管理，预算编制、执行、调整符合程序规定，资金专项管理、专款专用，严格执行财务管理制度，财务处理及时、会计核算规范。
（三）项目组织实施情况
西昌市公园绿地提升项目中的迎宾大道南段景观提升（北环线至海河桥）项目通过竞争性谈判、询价等方式选择市属国有投（融）资企业为代建单位。按照《凉山州人民政府办公室关于进一步加强非经营性政府投资项目代建管理工作的通知》（凉府办函〔2017〕418号）的规定，本项目采取建设实施代建管理模式，即由项目法人完成项目建议书审批，可行性研究报告批复等前期工作，代建单位根据批复的可行性研究报告，负责代建项目初步设计、施工图编制、施工、监理、采购、竣工验收直到保修期结束等组织实施和管理工作。其他项目通过竞争性谈判确定施工单位和监理单位，由西昌市市政建设工程事务中心组织实施和管理工作。
1.项目组织架构
领导小组组长：李桂洪
领导小组副组长：张艳、谷志川
项目组成员：
2.实施流程（本单位通用流程，根据项目实际情况实施）
（1）根据国民经济和社会发展总体规划、年度政府投资项目安排等，以及市委、市政府和主管局总体部署向市政府申请开展项目前期工作。
（2）策划决策阶段：生产技术股组织人员开展项目建议书审批、可行性研究报告审批及招标方案核准、建设用地规划许可证审批。
（3）规划设计阶段：开展建设工程勘察招标投标情况备案、设计招标投标情况备案、建设工程规划设计方案审批、征地拆迁等工作。
（4）设计审查阶段：开展建设工程初步设计审批、项目概算审批、施工图设计文件审查、办理建设工程规划许可证等工作。
（5）开工准备阶段：开展建设工程施工招标投标情况备案、建设工程监理招标投标情况备案、建设工程安全质量报监、建设项目环境影响评价、办理建筑工程施工许可证、规划验线等工作。
（6）工程施工和竣工验收阶段：组织项目施工、建设项目预验收、建设项目（工程）档案的验收，开展竣工决算审计等工作。生产技术股、财务股申报或追加项目预算，落实项目资金。
（7）施工单位或合同乙方提出付款申请，财务室按照资金支付要求和流程进行资金支付，按财政要求对预算资金进行专项管理，组织开展绩效监控和绩效评价工作。
（二）项目管理情况
本项目严格按照《中华人民共和国招标投标法》及其实施条例等相关规定，对项目勘察、设计、施工以及工程建设有关的重要设备、材料等采购，依法通过招标方式选择。工程款和工程质保按照合同约定执行。西昌市市政建设工程事务中心按照西昌市预算管理和资金支付结算的流程有序办理预算调整、资金落实和支付结算事宜，工程各项相关合同履约过程未发生任何合同违约纠纷。
（三）项目监管情况
1、迎宾大道南段景观提升（北环线至海河桥）工程项目报经西昌市人民政府同意实施，经《西昌市发展改革和经济信息化局关于迎宾大道南段景观提升（北环线至海河桥）工程可行性研究报告批复》（西发改经信〔2022〕14号）批准建设。项目拨款及结算经财政投资评中心评审后拨付，项目依法履行招标程序并报代建单位或州发改委备案。工程竣工后组织验收，验收合格后报送西昌市审计局进行工程审计。项目财务管理按照《基本建设财务规则》执行，工程审计完成后按照相关要求报西昌市财政局办理财务竣工结算。
2、其他工程竣工后由西昌市市政建设工程事务中心组织验收，按照合同约定送财政投资评审。
三、项目绩效情况
（一）项目完成情况
西昌市市政建设工程事务中心西昌市公园绿地提升项目，共实施9个项目。包括迎宾大道南段景观提升（北环线至海河桥）项目、凉山州委办公楼前铺装项目、宁远书城街头广场维修改造项目、三岔口南路建昌牌坊南侧广场绿化提升项目、万人小区西南侧路口（春栖路）景观绿化打造工程项目、西昌市北环线东河桥下空间改造提升工程、西昌市解放纪念广场修建项目、州民中三角公园景观绿化打造工程、东城禁毒主题公园景观绿化打造工程，上述项目的实际投资额小于4500万元，各项目均未超概算。仅迎宾大道南段景观提升（北环线至海河桥）工程改造市政道路长度3.16公里，路沿石铺筑长度大于2公里。截至2022年底，上述公园绿地提升项目均已全面完工，各项目工程进度和项目工期达到预期，当前正在办理竣工验收手续，项目数量和质量指标达到预期效果。
（二）项目效益情况
西昌市公园绿地提升项目的实施，为西昌升营造舒适、美丽、卫生、和谐多样化的居住生活环境，解决高密度城市中心区人们对公园绿地的需求，不断提高人民群众的生活质量和幸福指数发挥了良好的作用。通过城市公园绿地整体提升，既丰富了城市艺术形象，提升了城市面貌，提高了城市文化品位和人民群众满意度，也为西昌市打造园林绿化城市创造了条件。可见，该项目从经济、社会、生态、可持续效益等方面都具有良好的成效。
四、问题及建议
（一）存在的问题
1、公园绿地提升项目涉及多个责任单位和内部部门，项目需要相关职能部门协调联动、密切协作，由于各单位和部门工作任务和工期都十分紧张，在工作配合上存在一定的难度，可能对项目推进进度有一定的影响。
2.年初部门项目预算资金保障不足，预算调整的周期较长，项目支付结算进度相对缓慢。
（二）相关建议
1.加强专班和单位的组织领导，统筹安排部署工作作用。并协调相关职能部门联动，密切协作，明确工作内容，细化任务清单和责任清单，切实增强责任感，确保不同单位和部门间形成工作合力。
2、业务部门要及时跟进各项目工作推进情况，加强单位内部督查考核，确保项目建设进度。
3、加强项目预算管理，与财政部门沟通协调，及时保障项目资金，按时履行项目付款义务。
西昌市彩云府外侧道路、羊羔河路道路工程
2023年项目支出绩效自评报告
一、项目概况
西昌市彩云府外侧道路、羊羔河路道路工程为市政公共基础设施建设项目，项目主要任务为铺筑彩云府外侧道路及羊羔河路道路的沥青混凝土路面、花岗石人行道，并配套完成给排水工程、照明工程、交通工程及景观绿化工程。
西昌市彩云府外侧道路、羊羔河路道路工程项目经《西昌市发展改革和经济信息化局关于西昌市彩云府外侧道路、羊羔河路道路工程可行性研究报告批复》（西发改经信〔2018〕426号）批准建设，项目估算总投资为900万元，资金来源为西昌市财政资金。
2019年财政下达预算资金110万元（西发改经信〔2018〕426号）。2020年经西昌市财政局批复（西市财〔2020〕50号、281号），追加项目预算资金共计559.82万元。2021年经西昌市财政局批复（西市财〔2021〕50号、281号），追加项目预算资金共计559.82万元。2023年经西昌市财政局批复（西市财〔2022〕1051号、西市财〔2023〕62号），追加项目预算资金共计822.68万元。该项目资金申报、批复和预算调整符合预算管理的相关规定。
1.项目主要内容
本项目建设内容包括道路工程、给排水工程、照明工程、交通工程及景观绿化工程，路面为沥青混凝土路面，人行道铺装为花岗石。其中：
2.项目绩效目标
西昌市彩云府外侧道路、羊羔河路道路工程项目2019年主要目标是按期开工，及时完成竣工验收和项目进度款结算，促进城市道路交通通畅。计划实现的具体绩效目标（定性和定量目标）如见下表所示：
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
本年指标值 |
度量单位 |
权重(%) |
|
产出指标 |
时效指标 |
项目按计划完工率 |
≥ |
98 |
100 |
% |
10 |
|
产出指标 |
成本指标 |
超概算项目比例 |
≤ |
5 |
5 |
% |
10 |
|
产出指标 |
数量指标 |
建设(改造、修缮)工程量 |
≥ |
7992.71 |
7992.71 |
平方米/公里 |
10 |
|
产出指标 |
时效指标 |
项目按计划开工率 |
≥ |
95 |
100 |
% |
10 |
|
产出指标 |
质量指标 |
工程竣工验收合格率 |
＝ |
100 |
100 |
% |
10 |
|
产出指标 |
数量指标 |
建设(改造、修缮)工程数量 |
≥ |
1 |
1 |
个 |
10 |
|
产出指标 |
质量指标 |
竣工验收合格率 |
≥ |
95 |
100 |
% |
10 |
|
效益指标 |
社会效益指标 |
项目受益人数 |
≥ |
10000 |
10000 |
人 |
5 |
|
效益指标 |
社会效益指标 |
设施正常运转率 |
≥ |
95 |
100 |
% |
5 |
|
效益指标 |
社会效益指标 |
建筑（工程）综合利用率 |
≥ |
90 |
100 |
% |
5 |
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
受益群体满意度 |
≥ |
85 |
100 |
% |
5 |
3.项目实施进度计划
2019年10月18日，经公开招标项目由四川恒聚项目管理有限公司中标承建，约定合同金额为8002918.54元，计划开工日2019年11月15日，计划竣工日期为2020年5月12日，工期总日历天数180天。现项目已全面完工，项目实际开工日期为2019年11月14日，实际完工日期为2022年8月26日。
2018年9月28日，该项目经西发改经信审批〔2018〕426号批准实施，项目估算总投资额为900万元，资金来源为西昌市财政资金，建设工期6个月。符合国家发改委《中央预算内直接投资项目管理办法》（国家发展和改革委员会令第7号）第二十三条、《凉山州人民政府办公室关于凉山州非经营性政府投资项目代建管理办法的通知》（凉府办发〔2016〕56号）、《凉山州人民政府办公室关于进一步加强非经营性政府投资项目代建管理工作的通知》（凉府办函〔2017〕418号）规定情形的，项目须实行“代建制”。
二、项目实施及管理情况
（一）资金计划、到位及使用情况
1.资金计划及到位
2019年财政下达预算资金110万元（西发改经信〔2018〕426号）。2020年经西昌市财政局批复（西市财〔2020〕50号、281号），追加项目预算资金共计559.82万元。2021年经西昌市财政局批复（西市财〔2021〕50号、281号），追加项目预算资金共计559.82万元。2023年经西昌市财政局批复（西市财〔2022〕1051号、西市财〔2023〕62号），追加项目预算资金共计822.68万元。该项目资金申报、批复和预算调整符合预算管理的相关规定。
2.资金使用
2019年-2023年年该项目完成预算调整822.69万元，支付工程预付款和进度款760.49万元，工程造价咨询费2.6万元，监理费16.6万元，勘察设计费6.12万元，工程设计费12.8万元，施工图审查费1.89万元，代建费13.69万元，方案设计费8.5万元。支付依据合规合法，资金支付与预算相符。
（二）项目财务管理情况
西昌市彩云府外侧道路、羊羔河路道路工程由西昌市政市政建设工程事务中心组织实施，单位设置财务股负责项目预算管理、资金支付、会计核算和账务处理工作，财务管理制度健全。本项目按照《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》、《事业单位财务规则》、《财政支出绩效评价管理暂行办法》、《基本建设财务规则》、《会计档案管理办法》等相关法律法规和部门规章的规定，项目资金纳入部门财政预算管理，预算编制、执行、调整符合程序规定，资金专项管理、专款专用，严格执行财务管理制度，财务处理及时、会计核算规范。
（三）项目组织实施情况
本项目通过竞争性谈判、询价等方式选择市属国有投（融）资企业为代建单位。按照《凉山州人民政府办公室关于进一步加强非经营性政府投资项目代建管理工作的通知》（凉府办函〔2017〕418号）的规定，本项目采取建设实施代建管理模式，即由项目法人完成项目建议书审批，可行性研究报告批复等前期工作，代建单位根据批复的可行性研究报告，负责代建项目初步设计、施工图编制、施工、监理、采购、竣工验收直到保修期结束等组织实施和管理工作。
1.项目组织架构
领导小组组长：李桂洪
领导小组副组长：张艳、谷志川
项目组成员：
2.实施流程
（1）根据国民经济和社会发展总体规划、年度政府投资项目安排等，以及市委、市政府和主管局总体部署向市政府申请开展项目前期工作。
（2）策划决策阶段：生产技术股组织人员开展项目建议书审批、可行性研究报告审批及招标方案核准、建设用地规划许可证审批。
（3）规划设计阶段：开展建设工程勘察招标投标情况备案、设计招标投标情况备案、建设工程规划设计方案审批、征地拆迁等工作。
（4）设计审查阶段：开展建设工程初步设计审批、项目概算审批、施工图设计文件审查、办理建设工程规划许可证等工作。
（5）开工准备阶段：开展建设工程施工招标投标情况备案、建设工程监理招标投标情况备案、建设工程安全质量报监、建设项目环境影响评价、办理建筑工程施工许可证、规划验线等工作。
（6）工程施工和竣工验收阶段：组织项目施工、建设项目预验收、建设项目（工程）档案的验收，开展竣工决算审计等工作。生产技术股、财务股申报或追加项目预算，落实项目资金。
（7）施工单位或合同乙方提出付款申请，财务室按照资金支付要求和流程进行资金支付，按财政要求对预算资金进行专项管理，组织开展绩效监控和绩效评价工作。
3.实施情况
西昌市彩云府外侧道路、羊羔河路道路工程项目经《西昌市发展改革和经济信息化局关于西昌市彩云府外侧道路、羊羔河道路工程可行性研究报告批复》（西发改经信〔2018〕426号）批准建设。经随机选择，由四川汇恒工程项目管理有限公司负责招标代理；经公开招标，由四川恒聚项目管理有限公司中标承建，2019年10月18日与该公司签订施工合同，合同金额8002918.54元；经竞争性谈判，由西昌市建设监理有限公司中选负责施工监理，2019年10月25日与该公司签订《建设工程监理合同》，合同金额16.60万元；经竞争性谈判，由四川省合道市政工程设计有限公司中选负责施工图设计编制及勘察工作，与该公司签订建设《工程设计合同》和《建设工程地勘合同》，合同金额分别为12.80万元和6.12万元。该项目于2019年11月14日开工，2020年8月26日竣工验收合格。实际建成西昌市彩云府外侧道路、羊羔河道路两条道路446.94米。
（二）项目管理情况
本项目严格按照《中华人民共和国招标投标法》及其实施条例等相关规定，对项目勘察、设计、施工以及工程建设有关的重要设备、材料等采购，依法通过招标方式选择。工程预付款、履约保证金、工程进度款等按照合同约定、财评意见及审计结算确认价进行支付，工程审计结算后支付审计结算确认价款的97%，余3%质量保证金，质保期满后，质量保证金按照相关要求无息退还。西昌市市政建设工程事务中心按照西昌市预算管理和资金支付结算的流程有序办理预算调整、资金落实和支付结算事宜，工程各项相关合同履约过程未发生任何合同违约纠纷。
（三）项目监管情况
本项目报经西昌市人民政府同意实施，经《西昌市发展改革和经济信息化局关于西昌市彩云府外侧道路、羊羔河路道路工程可行性研究报告批复》（西发改经信〔2018〕426号）批准建设。项目拨款及结算经财政投资评中心评审后拨付，项目依法履行招标程序并报代建单位或州发改委备案。工程竣工后组织验收，验收合格后报送西昌市审计局进行工程审计。项目财务管理按照《基本建设财务规则》执行，工程审计完成后按照相关要求报西昌市财政局办理财务竣工结算。
三、项目绩效情况
（一）项目完成情况
西昌市彩云府外侧道路、羊羔河路道路工程施工合同金额8002918.54元，送审金额8624908.48元，审计金额7604903.88元，未超概算。计划开工日2019年11月15日，计划竣工日期为2020年5月12日，工期总日历天数180天。现项目已全面完工，项目实际开工日期为2019年11月14日，实际完工日期为2022年8月26日，工程进度和项目工期达到预期。该项目已全面完工，针对西昌市彩云府外侧道路、羊羔河道路全长446.94米，含道路、给水、照明及景观绿化工程，路面为沥青泥土路面，人行道铺装花岗石。
（二）项目效益情况
经济效益指标方面，本项目对经济社会发展有所促进；社会效益和生态效益指标方面，主要是改善道路交通状况和道路排水，可持续影响指标方面，主要是保证市政道路正常良好运行；满意度指标方面，主要是提高社会公众对市政基础设施条件的满意度，合理处置周边居民对施工作业的投诉。长期来看，西昌市彩云府外侧道路、羊羔河路道路工程项目的建设将为西昌市塑造城市环境形象，促进地方经济发展，有利于加强基础设施建设。
四、问题及建议
（一）存在的问题
1、本部门基建财务管理经验不足，不利于该项目基建管理工作的开展和资金及时有效到位。
2、该项目送审金额8624908.48元，经审计结算价为7604903.88元，送审结算多计1020004.60元，占送审结算的11.83%
（二）相关建议
1.建立健全单位基本建设项目管理制度，完善项目建设档案管理工作，及时保障项目资金安排。
2、2022年4月18日，我单位收到市审计局《关于“西昌市彩云府外侧道路羊羔河道路工程”应由施工单位承担审减超过送审结算5%以上部分的审计费及砂石税费的建议函》（西审函〔2022〕59号）。2023年6月，市财政局向我单位下达该项目预算资金，我单位于2023年7月4日收到施工单位补缴外购砂石应缴相关费用97480.82元和审减超过送审结算5%以上部分的审计费用22969.28元，并于当日将上述款项转入西昌市财政局缴款账户。
第五部分 附表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
川公网安备 51340102000097号