2020年度西昌市总工会

部门决算

目录

公开时间:2021年9月3日

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作.............................................................4

二、机构设置.......................................................................5

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明.......................................................7

二、收入决算情况说明...............................................................7

三、支出决算情况说明...............................................................8

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明...............................................8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明....... ..... ..... .......... ...... .....9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.. ... .... .... .. .... .... ... ....11

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明................ ............... .........12

八、政府性基金预算支出决算情况说明................................................13

九、国有资本经营预算支出决算情况说明.................. .................. ........13

十、其他重要事项的情况说明........................................................13

第三部分名词解释.. . . .. . .. .. .. ... .. .. .. ... .. . ... .. .... .. .... ...20

第四部分附件

附件1.............................................................................24

附件2.............................................................................37

第五部分附表. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. ...........41

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

(一)主要职能。

1、维护职工的合法权益;

2、动员和组织职工积极参加建设和改革，努力促进经济、政治、文化、社会和生态文明建设;

3、代表和组织职工参与国家和社会义务管理，参与企业、事业、机关的民主管理;

4、教育职工不断提高思想道德素质和科学文化素质，建设有理想、有道德、有文化、有纪律的职工队伍，不断发展工人阶级先进性。

(二)2020年重点工作完成情况。

1、西昌市总工会坚持以党的十九大精神、十九届四中、五中全会精神和习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，以新时代、新思路创新工会工作，在全市扎实推进“两个普遍”工会工作，依法普遍建立工会组织和普遍开展集体合同协商、签订专项工资集体合同，全面完成州总工会下达的各项指标和任务。

2、以开展工会组织规范化建设和“模范职工之家”创建活动为载体，抓好基层工会组织建设和工会组建、工会法人资格登记，2020年工会法人资格登记150家。推进“模范职工之家”创建，今年按“建家”管理办法验收新创市级和复查州级、市级“模范职工之家”25家，创建“职工书屋”2个，完成年初计划任务。

3、深化工会改革，切实转变工会机关作风，走基层，搞调研，密切联系企业和职工，继续抓好《西昌市产业工人队伍建设改革实施方案》，继续开展基层工会示范点建设和按上级工会要求完成工会深化改革工作。

4、在进一步整合工会和社会优质资源，推进工会会员普惠制办理工会会员服务卡和相关服务业单位参与普惠制工作，为职工会员提供优质服务，全面完成工会经费收缴工作。

5、按上级要求，组织全市各级劳模、技术能手、工匠、人才、工会干部培训、参观学习，搞好省部级以上劳模健康休体检。

6、认真履行工会“四项”基本职责，开展职工群众性安全生产、劳动保护检查督查及宣教活动，参与职工伤亡事故的调查处理，组织职工开展“百安”、“安康杯”竞赛活动和“节能减排”、“万名职工提合理化建议”活动。

7、按市委、市政府和上级工会抗疫(新冠肺炎)工作部署，组织工会开展抗疫防控、企业复工复产、职工稳保、慰问等维稳工作。

8、进一步搞好困难职工惠民帮扶工作，做好困难职工精准调查，健全完善困难职工档案，继续开展“四季送”、建档困难职工全覆盖帮扶工作，抓实巴汝镇哨房村脱贫攻坚帮扶工作，按要求全面完成脱贫攻坚任务。

9、加强民主管理、民主监督工作，搞好工会干部培训，扎实开展厂(院、校)务公开和维护职工(农民工)合法权益工作及职工普法。

二、机构设置

西昌市总工会下属二级单位2个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。

无纳入西昌市总工会2020年度部门决算编制范围的二级预算单位。

第二部分2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计271.31万元。2019年度收入总计183.54万元。与2019年相比收入增加87.77万元，增长47.82%。2020年支出总计238.48万元，2019支出合计152.84万元，与2019年相比支出增加85.64万元，增长56%。主要变动原因是2020年增加新冠防疫项目资金。

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计271.31万元，其中:一般公共预算财政拨款收入240.61万元，占89%;年初结余30.7万元，占11%;政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%;事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%;附属单位上缴收入0万元，占0%;其他收入0万元，占0%。

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计238.48万元，其中:基本支出132.73万元，占56%;项目支出105.75万元，占44%;上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收入271.31万元、财政拨款支出合计238.48万元。2019年财政拨款收入183.54万元、财政拨款支出152.84万元。与2019年相比财政拨款各增加87.77万元、85.64万元，各增长47.82%、增长56%。主要变动原因是2020年增加新冠防疫项目资金。

(除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。)

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出238.48万元，2019年一般公共预算财政拨款支出152.84万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加85.64万元、增长56%。主要变动原因是2020年增加新冠防疫项目资金。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出238.48万元，主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出106.68万元，占45%;教育支出(类)0万元，占0%;科学技术(类)支出0万元，占0%;社会保障和就业(类)支出101.05万元，占42%;卫生健康支出17.92万元，占8%;住房保障支出12.83万元，占5%。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为138.48，完成预算100%。其中:

1.一般公共服务支出(201)群众团体事务(29)事业运行(50): 支出决算为1.93万元，完成预算100%，决算数大于/小于预算数的主要原因是无。

2.一般公共服务支出(201)群众团体事务(29)其他群众团体事务支出(99): 支出决算为104.75万元，完成预算100%，决算数大于/小于预算数的主要原因是无。

3.一般公共服务支出(208)行政事业单位养老支出(05)行政单位离退休(01): 支出决算为55.64万元，完成预算100%，决算数大于/小于预算数的主要原因是无。

4. 社会保障和就业支出(208)行政事业单位养老支出(05)事业单位离退休(02): 支出决算为21.63万元，完成预算100%，决算数大于/小于预算数的主要原因是无。

5.社会保障和就业支出(208)行政事业单位离退休(05)机关事业单位职业年金缴费支出(06): 支出决算为4.07万元，完成预算100%，决算数大于/小于预算数的主要原因是无。

6. 社会保障和就业支出(208)抚恤(08)死亡抚恤(01): 支出决算为19.70万元，完成预算100%，决算数大于/小于预算数的主要原因是无。

7.卫生健康支出(210)行政事业单位医疗(11)行政单位医疗(01):支出决算为11.87万元，完成预算100%，决算数大于/小于预算数的主要原因是无。

8.卫生健康支出(210)行政事业单位医疗(11)事业单位医疗(02):支出决算为5.04万元，完成预算100%，决算数大于/小于预算数的主要原因是无。

9.卫生健康支出(210)公共卫生(04)重大公共卫生专项(09):支出决算为1.00万元，完成预算100%，决算数大于/小于预算数的主要原因是无。

10.住房保障支出支出(221)住房改革支出(02)住房公积金(01):支出决算为12.83万元，完成预算100%，决算数大于/小于预算数的主要原因是无。

(数据来源财决08表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。)

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出132.71万元，其中:

人员经费127.01万元，主要包括:职业年金缴费4.07万元、职工基本医疗保险缴费16.91万元、离休费23.64万元、退休费0.71万元、生活补助48.82万元、抚恤金18.7万元、住房公积金12.83万元、其他对个人和家庭的补助支出1.33万元。  公用经费5.7万元，主要包括:工会经费3.98万元，福利费1.72万元、其他商品和服务支出0万元。

(数据来源财决07表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。)

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数(或与预算数持平)的主要原因是我单位无财政拨款的“三公”经费，所以为0万元。

(上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。)

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元，占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%;公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下:

(图8:“三公”经费财政拨款支出结构)(饼状图)

1.因公出国(境)经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国(境)团组0次，出国(境)0人。因公出国(境)支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是我单位无财政拨款的“三公”经费，所以为0万元。

开支内容包括:(团组名称、出访地点、取得成效)等。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是我单位无财政拨款的“三公”经费，所以为0万元。

其中:公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中:轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中:轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。(具体工作)所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是我单位无财政拨款的“三公”经费，所以为0万元。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次(不包括陪同人员)，共计支出0万元，具体内容包括:(接待具体项目、金额)。其中:

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待(具体项目)。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2020年，西昌市总工会机关运行经费支出5.7万元，比2019年(7.79万元)减少2.09万元，增长26.8%。主要原因是我单位认真贯彻中央八项规定、厉行节约、减少不必要的开支。

(二)政府采购支出情况

2020年，西昌市总工会政府采购支出总额0万元，其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于(具体工作)。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中:授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

(三)国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，西昌市总工会共有车辆0辆，其中:主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门(单位)在年初预算编制阶段，组织对慰问“阻击(防控)新冠肺炎一线职工、困难职工”项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目(慰问阻击(防控)新冠肺炎一线职工、困难职工，“暖冬”慰问)编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我从评价情况来看我会机关财务管理规章制度严格按照工会财务制度执行，严格执行会计审核凭证，一支笔签批制度。严格按照财政规定，执行公务卡报销制度。绩效管理工作开展情况。我会自财政绩效管理工作开展以来，坚持按照绩效管理规定执行。在财务工作中依法接受财政的监督。本部门还自行组织了2个项目绩效评价，从评价情况来看我会专项资金全年执行进度良好，按照专项资金规定管理使用，无随意变更专项资金使用用途、无擅自扩大专项资金开支范围、无提高开支标准、无截留、套取、挤占挪用资金等情况。

7、1.项目绩效目标完成情况。    本部门在2020年度部门决算中反映“慰问阻击(防控)新冠肺炎一线职工、困难职工”“暖冬慰问”等2个项目绩效目标实际完成情况。(1)“慰问阻击(防控)新冠肺炎一线职工、困难职工”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数50万元，执行数为50万元，完成预算的100%。通过项目实施，组织工会开展抗疫防控、企业复工复产、职工稳保、慰问等维稳工作。

市总工会全力开展新冠肺炎疫情防控工作，在第一时间成立疫情防控工作领导小组，积极按照中央、省、州、市党委、政府要求，扎实开展疫情防控工作。一是筹措资金100余万元，在市委常委、市总工会主席带领下，市总工会深入我市各防控卡点、乡镇、社区和重要企业、重点防疫单位，慰问战斗在抗疫防控阻击战的一线职工和发放口罩、酒精、消毒液、食品等物资;二是与社会力量联合，在全市免费向职工(农民工)、群众发放口罩、中药液等防护物资;三是参与社区党建创新管理工作，成立党员志愿者服务队，进社区“双报道”开展群防联控工作，并主动承担黄家巷78号无主院落的防控工作，成立了临时党小组和业主管理小组;四是在市委分管群团工作领导、市委常委、市总工会主席带领下，多次深入企事业单位、工业园区、基层工会开展疫情防控、复工复产、“六稳”“六保”工作调研，分析研判现状，共商措施;五是按照上级工会要求，在基层工会、企事业单位切实开展工会帮扶“五大行动”，为企事业单位、职工群体分忧解难，共渡难关，做好了稳保工作，发挥了工会“桥梁、纽带”和“职工之家”作用。

(2)“暖冬慰问”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数30.7万元，执行数为30.7万元，完成预算的30.7%。通过项目实施，深入开展惠民民生工程“送温暖”活动。①2020年通过摸底调查，实行脱困退贫机制，市总工会对已确认建档的29名困难职工在春节由四大班子领导结对和市总工会领导结对进行了暖冬春节普遍性 “送温暖”慰问，实行全覆盖慰问;②全年争取到上级专项帮扶资金，共帮扶特困职工、农民工15人次，实现对15名建档特困职工、农民工、医疗、助学，提供全覆盖专项帮扶，发放慰问金和专项救助资金7万余元。③通过帮扶和专项帮扶，实现了13户健档特困、困难职工脱困退困，现有建档困难职工16户。④是在双联包村的银厂乡哨房村和进社区开展走访慰问困难党员、复转退军人、困难农民、失依儿童、残疾人、低保户、困难城镇居民24人;另支持哨房村扶贫项目3个，帮扶9万余元。春节由四大班子主要领导带队，对大年初一坚守工作岗位的一线职慰问，到10个企业，对450名坚守一线职工进行慰问，共发慰问金9万余元。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《西昌市总工会2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件(附件1)。

本部门自行组织对“慰问阻击(防控)新冠肺炎一线职工、困难职工”项目、“暖冬”慰问项目开展了绩效评价，《慰问阻击(防控)新冠肺炎一线职工困难职工、暖冬项目2020年绩效评价报告》见附件(附件2)。(非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况)

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。(二级预算单位事业收入情况)等。

3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。(二级预算单位经营收入情况)等。

4.其他收入:指单位取得的除上述收入以外的各项收入。(收入类型)等。

5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配:指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务支出(201)群众团体事务(29)事业运行(50):指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心、医疗室等附属事业单位。

10.一般公共服务支出(201)群众团体事务(29)其他群众团体事务支出(99):指反映除上述项目以外其他用于群众团体事务方面的支出。

11.社会保障和就业支出(208)行政事业单位离退休(05)未归口管理的行政单位离退休(04):指反映未实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休支出。

12.社会保障和就业支出(208)行政事业单位离退休(05)归口管理的行政单位离退休(01):指反映实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休支出。

13.社会保障和就业支出(208)行政事业单位离退休(05)其他行政事业单位离退休支出(99):指反映除上述项目以外其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

14.卫生健康支出(210)行政事业单位医疗(11)行政单位医疗(01):指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

15. 卫生健康支出(210)行政事业单位医疗(11)事业单位医疗(02):指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

16.住房保障支出(221)住房改革支出(02)住房公积金(01):指反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

17.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费:指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

21.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2019年政府收支分类科目》增减内容。)

27.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费:指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

31.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。)

第四部分 附件

附件1

西昌市总工会2020年部门整体支出绩效评价报告

(报告范围包括机关和下属单位)

一、部门(单位)概况

(一)机构组成和职能。

(1)组成

市总工会下属二级预算单位2个，均属其他事业单位。主要包括:西昌市劳动人民文化宫，西昌市工人俱乐部。

市总工会下属二级预算单位2个单位，均属于一类公益事业单位，未纳入市总工会2020年度部门决算编制范围。

职能

1、维护职工的合法权益;

2、动员和组织职工积极参加建设和改革，努力促进经济、政治、文化、社会和生态文明建设;

3、代表和组织职工参与国家和社会义务管理，参与企业、事业、机关的民主管理;

4、教育职工不断提高思想道德素质和科学文化素质，建设有理想、有道德、有文化、有纪律的职工队伍，不断发展工人阶级先进性。

(二)人员概况。

西昌市总工会机关行政编制6名，事业编制2名。领导职数:主席1名、副主席2名。

二、部门财政资金收支情况

(一)部门财政资金收入情况。

2020年财政拨款收入271.31万元。

(二)部门财政资金支出情况。

2020年财政拨款支出238.48万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

(一)部门预算管理。

包括部门绩效目标制定、目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

(二)结果应用情况。

包括绩效自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

四、评价结论及建议

(一)评价结论。

(二)存在问题。

(三)改进建议。

附件2

西昌市总工会2020年绩效评价报告

一、项目概况

(一)项目基本情况。

1.说明项目主管部门(单位)在该项目管理中的职能。

2.项目立项、资金申报的依据。

3.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

4.资金分配的原则及考虑因素。

(二)项目绩效目标。

1.项目主要内容。

2.项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

3.分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

(三)项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

二、项目资金申报及使用情况

(一)项目资金申报及批复情况。

说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。

(二)资金计划、到位及使用情况(可用表格形式反映)。

1.资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市(州)分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市(州)、县(市、区)财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金(包括银行贷款及其他资金等)。

2.资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市(州)统计各类资金到位情况，包括中央、省、市(州)、县(市、区)财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金(包括银行贷款及其他资金等)。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。

3.资金使用。汇总统计截止评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市(州)统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。

(三)项目财务管理情况。

总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

(一)项目组织架构及实施流程。

(二)项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。

(三)项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。

四、项目绩效情况

(一)项目完成情况。

包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。

(二)项目效益情况。

从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

五、评价结论及建议

(一)评价结论。

结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价。

(二)存在的问题。

结合自评情况，分析存在的问题及原因。

(三)相关建议。

针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

西昌市总工会2020年决算公开表.xls