【决算】2021年度四川省凉山州西昌市医疗保障局部门决算编制说明
目录
公开时间：2022年11月10日
第一部分 部门概况………………………………………………………………4
一、基本职能及主要工作………………………………………………………4
二、机构设置……………………………………………………………………8
第二部分 2021年度部门决算情况说明………………………………………… 9
一、 收入支出决算总体情况说明………………………………………………9
二、 收入决算情况说明…………………………………………………………9
三、 支出决算情况说明…………………………………………………………10
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………………………………11
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………………………………11
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…………………………14
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明………………………………15
八、政府性基金预算支出决算情况说明………………………………………17
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明……………………………………17
十、 其他重要事项的情况说明…………………………………………………17
第三部分 名词解释………………………………………………………………20
第四部分 附件……………………………………………………………………22
第五部分 附表……………………………………………………………………24
一、收入支出决算总表…………………………………………………………37
二、收入决算表……………………………………………………………………37
三、支出决算表……………………………………………………………………37
四、财政拨款收入支出决算总表…………………………………………………37
五、财政拨款支出决算明细表……………………………………………………37
六、一般公共预算财政拨款支出决算表…………………………………………37
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表……………………………………37
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表……………………………………37
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表……………………………………37
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表…………………………37
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表………………………………37
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表……………………37
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表……………………………37
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表…………………………………37
西昌市医疗保障局是西昌市人民政府的组成部门，主管医疗保障工作，是全市医疗保障工作的领导机关和指挥机关。主要职能职责包括：
1、贯彻执行医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障相关法律法规规章政策，拟订全市医疗保障事业发展规划、政策和标准，并组织实施和监督检查。
2、组织拟订并实施医疗保障基金监督管理制度，建立健全医疗保障基金安全防控机制，监督强化全市医疗保障基金运行管理。
3、贯彻执行医疗保障筹资和待遇政策，拟订并实施长期护理保险制度和医疗救助等相关政策。制定并组织实施符合全市经济发展的特殊医疗保障待遇政策。
4、贯彻执行国家、省、州制定的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医疗保障目录和支付标准，组织拟订并实施地方性医疗保障目录准入谈判规则。
5、贯彻执行国家、省、州制定的药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。组织拟订并实施地方性药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策。
6、贯彻执行药品、医用耗材招标采购政策，负责地方性药品、医用耗材招标采购。
7、推进医疗保障基金支付方式改革，拟订并组织实施定点医药机构协议和支付管理办法，指导全市医疗保障定点机构管理。建立健全医疗保障信用评价体系和信息公开制度，监督管理纳入医疗保障范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域的违法违规行为。
8、负责全市医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设，开展医疗保障大数据管理和应用，贯彻执行异地就医管理和费用结算政策。监督指导全市医保经办服务工作。建立健全医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域对外合作交流。
9、建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，完善统一的城镇职工医疗保险、城乡居民基本医疗保险和大病保险制度，确保医疗保障资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好地保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。
10、在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。
11、承担职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
12、完成市委、市政府交办的其他任务。
1、多形式多渠道广泛宣传《医疗保障基金使用监督管理条例》、发布《公开征集欺诈骗保线索的公告》、聘请44名社会监督员，全力营造“人人参与监管”的良好氛围。完善内控制度，严格贯彻执行城镇职工基本医疗保险管理办法、城乡居民基本医疗保险管理办法、职工生育保险与基本医疗保险合并方案及医疗救助等医疗保障相关法律法规规章政策。以打击“假病人、假病情、假票据”，医疗机构内外勾结骗取医保基金为主，持续打击欺诈骗保工作，2021年共追回违规医保基金400.54万元。有力地确保了全市医保基金平稳安全运行。
2、建立价格信息监测和信息发布制度，根据国家、省、州相关政策，完善我市药品集中采购政策和采购管理制度，2021年度，我局顺利组织并开展十个批次药品集采工作，涉及药品200余种，药品平均降幅近60%，药品最高降幅达90%以上；涉及耗材平均降幅超过80%，最高降幅达到90%以上，市内公立医疗机构合同签订率100%。上报新增医疗服务项目共27项，医疗服务项目结构性调整共9项。严格落实疫情医疗保障政策，采取网上办、电话办、延期办、预约办等措施，确保群众享受医保待遇不受疫情影响。持续对市属设立了发热门诊的4家医院问讯，坚持对定点零售药店价格监测检查，确保防疫物资储备充足、价格稳定。
3、2021年支付新冠疫苗接种费用1104.72万元。按照市委、市政府和市森防指的要求，认真开展森林草原防灭火工作，确保了所联系的开元乡2021年无火情发生。
4、在医保业务经办工作上，深入实施“放管服”改革，推进精细化管理。推积极推行“一站式服务、一窗口办理、一单制结算”，进一步梳理办事流程，极力整合办事群众、定点医疗机构、定点药店办事流程，全力做好“天府通办”，在中心开展“好差评”制度，促使群众报销结算更加方便，让群众再“少跑路”。全面推进医保电子凭证在我市的开通宣传及推广应用工作，不断丰富应用场景，逐步实现就医、取药的“无卡化”。
2021年西昌市城乡居民基本医疗保险参保人数为52.30万人（其中包含建档立卡贫困人口32568人），参保率达95%以上，建档立卡贫困人口100%参保，圆满完成城乡居民医保参保登记工作。
5、西昌市所有医药机构统一使用签订了《凉山州基本医疗保险定点医疗机构医疗服务协议》、《凉山州基本医疗保险定点零售药店服务协议》、《凉山州基本医疗保险定点诊所服务协议》，进一步明确双方权利、义务和责任。2021年，西昌市有协议管理的定点医药机构共计622家（其中医院74家，零售药店432家，诊所116家）。
6、自2021年10月起，按照省、州医疗保障局的要求，精心组织西昌市医疗保险业务工作全部并入省级一体化医保系统，确保了全市医疗保险业务工作平稳对接。至2021年12月底，西昌市医保业务无积压案件发生。
7、医疗救助工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，建立管理科学、标准合理、程序便捷、操作规范的城乡医疗救助，着力解决困难群众最关心、最现实、最迫切的基本医疗保障问题，严防因病返贫，努力实现困难群众“病有所医”的目标。医疗救助人员出院时都能实时结算，到账率达100%；报销及时率达100%。
西昌市医疗保障局下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。
纳入西昌市医疗保障局2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无
2021年度收、支总计2065.39万元。与2020年相比，收、支总计各减少1441.32万元，下降69.78%。主要变动原因是项目有所减少。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、 收入决算情况说明
2021年本年收入合计2053.4万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1118.11万元，占54%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入935.29万元，占46%。
（注：数据来源于财决01表，仅罗列本部门涉及的收入。）
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、 支出决算情况说明
2021年本年支出合计2065.39万元，其中：基本支出976.27万元，占47%；项目支出1089.12万元，占53%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（注：数据来源于财决04表，仅罗列本部门涉及的支出。）
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年财政拨款收、支总计1125.1万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少650.02万元，下降57.77%。主要变动原因是项目有所减少
（注：数据来源于财决01-1表）
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2021年一般公共预算财政拨款支出1125.1万元，占本年支出合计的54.47%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少640.03万元，下降57.15%。主要变动原因是项目有所减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2021年一般公共预算财政拨款支出1125.1万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.6万元，占0.05%；社会保障和就业（类）支出270.98万元，占24.08%；卫生健康支出814.05万元，占72.36%；住房保障支出38.9万元，占3.46%；农林水支出（类）支出0.57万元，占0.05%。
（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至类级。）
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2021年一般公共预算支出决算数为1125.1万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（210）组织事务（32）其他组织事务支出（99）： 支出决算为0.6万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无。
2.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）行政单位离退休（01）：支出决算为215.95万元，完成预算100%，决算数等于预算数主要原因是无。
3.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）事业单位离退休（02）：支出决算为19.56万元，完成预算100%，决算数等于预算数主要原因是无。
4.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）：支出决算为35.47万元，完成预算100%，决算数等于预算数主要原因是无。
5.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）：支出决算为30.35万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无。
6.卫生健康支出（210）医疗保障管理事务（15）行政运行（01）：支出决算为636.03万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无。
7.卫生健康支出（210）医疗保障管理事务（15）医疗保障经办事务（06）：支出决算为41.18万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无。
8.卫生健康支出（210）医疗保障管理事务（15）其他医疗保障管理事务（99）：支出决算为106.49万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无。
9.农林水支出（213）扶贫（05）其他社会发展（99）：支出决算为0.57万元，完成预算100%，决算数等于预算数主要原因是无。
10住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：支出决算为38.9万元，完成预算100%，决算数等于预算数主要原因是无。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年一般公共预算财政拨款基本支出976.27万元，其中：
人员经费901.83万元，主要包括：基本工资121.54万元、津贴补贴94.47万元、奖金148.58万元、机关事业单位基本养老保险缴费35.47万元、其他社会保障缴费0.36万元、职工基本医疗保险缴费19.09万元、公务员医疗补助缴费11.26万元、住房公积金38.9万元、其他工资福利支出62.37、生活补助28.51万元、医疗费补助337.53万元、奖励金0.04万元、其他对个人和家庭的补助支出3.71万元。
公用经费74.44万元，主要包括：办公费10.25万元、印刷费0.63万元、水费1.88万元、电费0.75万元、邮电费0.3万元、差旅费6.54万元、会议费0.06万元、培训费0.06万元、公务接待费0.61万元、劳务费3.08万元、工会经费6.72万元、福利费12.42万元、其他交通费用27.64万元、其他商品和服务支出2.98万元、办公设备购置0.51万元。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.61万元，完成预算100%，决算数与预算数持平的主要原因是我单位根据实际工作需要，科学编制预决算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.61万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。均未产生因公出境经费。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。均未产生因公出境经费。
其中：其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆、其他用车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。主要用于无。
3.公务接待费支出0.61万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2020年减少0.2万元，下降33%。主要原因因疫情原因接待批次减少、接待人数减少。
国内公务接待支出0.61万元，主要用于接待德昌县医保基金小组、越西医疗保障局交流学习小组、州飞行医疗检查组、冕宁县医保中心学习组餐费等。国内公务接待4批次，64人次（不包括陪同人员），共计支出0.61万元，具体内容包括：接待德昌县医保基金小组餐费0.11万元、越西医疗保障局交流学习小组餐费0.18万元、州飞行医疗检查组餐费0.25万元、冕宁县医保中心学习组餐费0.06万元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于无。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2021年政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2021年，西昌市医疗保障局机关运行经费支出74.44万元，比2020年减少53.93万元，下降72%。主要原因单位坚持节约原则按照实际情况压减支出，费用减少。
（二）政府采购支出情况
2021年，西昌市医疗保障局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于无（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2021年12月31日，西昌市医疗保障局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2021年度预算编制阶段，组织对医疗保障管理事务经费项目、医疗保障经办事务专项经费项目、扶贫工程尾款项目、医疗救助资金项目国、医疗服务与保障能力提升资金项目、省级财政医疗保障服务能力建设资金项目、财政专户转入医疗救助资金项目、建档立卡贫困人口医保代缴资金项目、城乡居民基本医疗保险财政补助资金项目等9个项目开展了预算事前绩效评估，对其中的8个项目编制了绩效目标。预算执行过程中，选取8个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对8个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《西昌市医疗保障局2021年部门整体支出绩效自评报告》见附件（第四部分）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9. 一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
10. 卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
11. 卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）机关服务：反映行政单位提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。
12. 一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
13. 卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障经办事务（项）：反映医疗保障待遇管理、医药服务管理、医药价格和招标采购管理，医疗保障基金监管等支出。
14. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
15.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
16.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
20.营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
22.关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
西昌市医疗保障局
2021年部门整体支出绩效自评报告
（报告范围包括局机关和下属单位）
一、西昌市医疗保障局概况
（一）机构组成。
西昌市医疗保障局设下列内设机构：
1、办公室（政策法规股）。
2、规划财务和基金监督股。
3、医疗医药保障股。
4、下属医疗保障事务中心（设9个内设机构：综合股、医疗监管股、信息管理股、基金财务股、审核一股、审核二股、生育保险股、公费医疗股、异地就医综合股）。
（二）机构职能。
1、办公室（政策法规股）。负责机关日常运转工作，承担安全、保密、信访、政务公开和对外合作交流等工作；负责机关党建和党风廉政建设工作；组织办理人大代表建议及政协委员提案；负责公共服务体系和医疗保障信息化建设。组织拟定并实施地方性医疗保障规范性文件；负责本部门拟定的规范性文件的合法性审查；承担有关行政调解、行政复议、行政应诉、行政赔偿、行政执法监督和行政裁决工作；负责重大行政执法决定的法制审核工作；牵头协调本部门“放管服”改革，推进审批服务便民化工作；牵头规范和推进一体化政务服务平台应用，组织实施有关业务培训指导工作，负责清理规范本部门审批服务事项，承担本级有关审批服务事项的办理工作。
2、规划财务和基金监督股。负责拟订全市医疗保障事业发展规划；承担财务制度建设和医疗保障基金预决算工作，承担机关预决算工作；承担机关财务、国有资产管理、内部财务审计工作；承担离退休等特殊人员医疗经费管理。负责建立健全医疗保障基金安全防控、监督管理、信用评价等制度；监督管理纳入医疗保障支付范围的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域的违法违规行为。
3、医疗医药保障股。贯彻执行国家、省、州制定的药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，建立价格信息监测制度；贯彻执行国家、省、州制定的药品、医用耗材招标采购、配送及结算管理政策；组织拟订并实施地方性医疗保障目录及支付标准，建立动态调整机制；组织推进全市支付方式改革，组织开展药品、医药耗材、医疗技术的经济性评价；贯彻执行医疗保险、生育保险、长期护理保险、医疗救助等医疗保障政策；贯彻执行定点医药机构医保协议和支付管理、异地就医管理办法和结算政策；负责指导、管理和规范医疗保障经办服务工作；负责指导医疗保障定点医药机构管理工作；督促做好全市医疗保障经办机构内控管理和风险防控等工作。
4、医疗保障事务中心（设9个内设机构：综合股、医疗监管股、信息管理股、基金财务股、审核一股、审核二股、生育保险股、公费医疗股、异地就医综合股）。负责协调、规范和推进全市医疗保障事务经办工作；负责本级城镇职工医疗保险（包括补充医疗和医疗补助）、城乡居民保险（包括大病保险）、生育保险、医疗救助等医疗保障事务经办管理；负责医药机构纳入协议管理和《服务协议》签订、按《服务协议》履职及信用评价等工作；负责异地就医管理；负责医疗保险基金预决算、生育保险和医疗救助基金清算及拨付工作；负责经办机构风险防控、内部控制与审计、业务档案管理；负责实施医疗保障事务改革；负责行业报表填写与分析；承担离退休干部、革命伤残人员六级以上等特殊照顾人员医疗保障事务的经办管理；负责职责范围内的安全生产监管和职业健康、生态环境保护、服务便民化等；负责市医疗保障局交办的其他工作。
（三）人员概况。
西昌市医疗保障局行政编制9名（其中：局长1名，副局长2名，内设机构负责人正职3名）。现实有在编人员8人。
西昌市医疗保障事务中心参公事业编制27名。其中主任1名（副科级）、副主任2名（股级）、内设机构负责人9名（副股级）。现实有在编人员26人。
西昌市医疗保障事务中心通过人社部门批准聘用的临聘人员13人。
二、西昌市医疗保障局财政资金收支情况
西昌市医疗保障局执行《行政单位会计制度》。
（一）西昌市医疗保障局财政资金收入情况。
2021年西昌市医疗保障局财政资金收入 1118.11 万元。
1、社会保障和就业（类）收入270.98万元，占24.24 %；
2、卫生健康支出（类）收入807.06万元，占72.18 %；
3、农林水支出（类）收入0.57万元，占0.05 %；
4、住房保障支出（类）收入38.90万元，占3.48 %；
5、一般公共服务支出（类）收入0.60万元，占0.05%.
（二）西昌市医疗保障局财政资金支出情况。
2021年西昌市医疗保障局财政资金支出 1125.10 万元。
1、社会保障和就业（类）支出270.98万元，占24.08 %；
2、卫生健康支出（类）支出814.05万元，占72.36 %；
3、农林水支出（类）支出0.57万元，占0.05 %；
4、住房保障支出（类）38.90万元，占3.46 %；
5、一般公共服务支出（类）支出0.60万元，占0.05%。
注：支出大于收入6.99万元是因为上年结转的其他医疗保障事务支出—医疗服务与保障能力提升中央补助资金（支出功能科目2101599）在2021年度使用。
三、西昌市医疗保障局整体预算绩效管理情况
（一）部门预算项目绩效管理。
预决算编制。西昌市医疗保障局2021年基本支出、项目支出部门预算严格按照《西昌市财政局关于2021年年初部门预算编制的口径》和《西昌市财政局关于调整2014年行政事业单位公用经费标准的通知》编制，在规定时间内由机关会计完成了部门预算的“两上”“两下”。2021年财政决算编制由机关会计完成。
在基本支出上，我单位严格按照“厉行节约”的原则和相关规定使用预算经费，以保证单位各项工作正常运转，履行职能职责；单位人员工资、津补贴指标凡是发生变动，都及时向市财政局主管科室报送了审批表，办理了追加、追减，确保资金准确。
在项目资金的支出上严格按照西府发〔2012〕143号《西昌市人民政府关于进一步加强项目支出预算管理的通知》要求，合理合规，全部按预定目标实现预算资金的支付，无违规使用预算资金的情况。
（二）部门预算执行管理情况
（三）支出绩效自评情况
西昌市医疗保障局按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评：
1、西昌市医疗保障局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真领会习近平总书记关于医疗保障工作的重要指示，全面贯彻落实党中央和省、州、市决策部署，增强“四个意识”，树立“四个自信”，坚决做到“两个维护”，抓实机关党建“双报到”工作，不断夯实党建工作基础，规范党支部工作开展流程，推行“不忘初心、牢记使命”主题教育常态化，党建学习教育创新开展，不断提升党员干部的使命感，积极发挥党员示范引领带动作用，增强医疗保障队伍的政治责任感。多形式多渠道广泛宣传《医疗保障基金使用监督管理条例》、发布《公开征集欺诈骗保线索的公告》、聘请44名社会监督员，全力营造“人人参与监管”的良好氛围。完善内控制度，严格贯彻执行城镇职工基本医疗保险管理办法、城乡居民基本医疗保险管理办法、职工生育保险与基本医疗保险合并方案及医疗救助等医疗保障相关法律法规规章政策。以打击“假病人、假病情、假票据”，医疗机构内外勾结骗取医保基金为主，持续打击欺诈骗保工作，2021年共追回违规医保基金400.54万元。有力地确保了全市医保基金平稳安全运行。建立价格信息监测和信息发布制度，根据国家、省、州相关政策，完善我市药品集中采购政策和采购管理制度，2021年度，我局顺利组织并开展十个批次药品集采工作，涉及药品200余种，药品平均降幅近60%，药品最高降幅达90%以上；涉及耗材平均降幅超过80%，最高降幅达到90%以上，市内公立医疗机构合同签订率100%。上报新增医疗服务项目共27项，医疗服务项目结构性调整共9项。严格落实疫情医疗保障政策，采取网上办、电话办、延期办、预约办等措施，确保群众享受医保待遇不受疫情影响。持续对市属设立了发热门诊的4家医院问讯，坚持对定点零售药店价格监测检查，确保防疫物资储备充足、价格稳定。2021年支付新冠疫苗接种费用1104.72万元。按照市委、市政府和市森防指的要求，认真开展森林草原防灭火工作，确保了所联系的开元乡2021年无火情发生。
2、在医保业务经办工作上，西昌市城乡居民基本医疗保险参保人数为52.30万人（其中包含建档立卡贫困人口32568人），参保率达95%以上，建档立卡贫困人口100%参保，圆满完成城乡居民医保参保登记工作。
按照“以收定支，收支平衡，略有结余”的原则，严格实行收支两条线，坚持基金专款专用、专户管理，健全完善医疗保险基金内部管理制度和财务制度：一是2021年城镇职工基本医疗保险征缴收入39，766.18万元（统筹账户收入21，675.75万元，个人账户收入13，221.86万元，补充医疗收入2，360.22万元，公务员补助收入2，221.20万元，利息收入287.15万元）。待遇支出28，051.24万元（统筹账户支出12，220.64万元，个人账户支出13，945.93万元，补充医疗支出1，578.29万元，公务员补助支出306.38万元）。并按照州级部门要求，及时足额完成基金的上解工作。二是2021年度城乡居民基金收入44，880.72万元；支出34，344.55 万元（其中，门诊统筹支付834.50万元，大病门诊支出3，336.28万元，住院支出30，173.77万元）。三是2021年全市参保城乡居民医疗救助受益人次达19，631人，共计支出882.61万元。
2021年，对全市所有定点医疗机构开展打击“假病人”、“假病情”、“假票据”欺诈骗保问题专项整治和不合理医疗检查专项整治，全年共追回违规医保基金400.54万元。有力地确保了全市医保基金平稳安全运行。
在凉山州医疗保障事务中心的统一安排下，西昌市所有医药机构统一使用签订了《凉山州基本医疗保险定点医疗机构医疗服务协议》、《凉山州基本医疗保险定点零售药店服务协议》、《凉山州基本医疗保险定点诊所服务协议》，进一步明确双方权利、义务和责任。2021年，西昌市有协议管理的定点医药机构共计622家（其中医院74家，零售药店432家，诊所116家）。
自2021年10月起，按照省、州医疗保障局的要求，精心组织西昌市医疗保险业务工作全部并入省级一体化医保系统，确保了全市医疗保险业务工作平稳对接。至2021年12月底，西昌市医保业务无积压案件发生。
3、建档立卡贫困人口代缴医疗保险资金方面，2021年到位省级代缴资金378.01万元，州级代缴资金43.2万元，市级代缴资金412.75万元，合计到位资金833.96万元，全部用于建档立卡户32568人参加城乡居民基本医疗保险缴费，参保率达100%。
4、医疗救助资金的支出方面，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，建立管理科学、标准合理、程序便捷、操作规范的城乡医疗救助，着力解决困难群众最关心、最现实、最迫切的基本医疗保障问题，严防因病返贫，努力实现困难群众“病有所医”的目标。遵循了：救急、救难、公平、透明、便捷的原则；按照因地制宜，量力而行，尽力而为，量入而出，收支平衡的原则。医疗救助人员药费出院时定点医疗机构实时结算，到账率达100%；报销及时率达100%；多渠道宣传救助医疗药费政策，政策满意率达98%。
5、在医疗保障服务能力提升中央补助资金的使用上，一是2021年“三假”专项整治聘请第三方数据分析服务费支出50000元，共查出21家医疗机构分别在重复收费、超标准收费、超量收费、虚记费用、超医保支付政策范围（限制性用药）等方面存在违规问题，涉及违规金额335.97万元，已全部收缴并存入基金专户，违约金7.9万元也全部收缴并存入基金专户，投入产出效果显著。二是按照省州医保局的安排组织职工到成都参加省医保信息平台上线测试培训支出28806元，组织职工赴成都自贡学习支出14513.25元，开阔了职工眼界，提高了管理思路和医保监管技能，确保全省医保一体化系统上线后所有职工能熟练操作，事实证明：就因为提前对业务人员进行了培训，省级医保系统上线后西昌市的各项医保业务工作没有造成医保业务积压的情况。医保系统升级“云桌面”服务支出55374.90元，购执法记录仪执法照相机支出51983.85元，印制医保宣传资料支出39210.15元。全年共计支出239888.15元。此项资金的合理使用，对西昌市医疗保障局整体在医保业务办理、医保政策宣传、医保基金监管等方面发挥了积极作用，实际效益显著。
6、精准扶贫档案工作经费，原预算资金为2万元，但本着“节约不浪费、按实际需要使用”的原则，实际使用5660元，结余14340元主动退回财政。
7、扶贫工程尾款经费，是我单位联系的开元乡开元村贫困户在2020年开展的改水改厕改善人居环境等方面的扶贫工程因当年未完工结算的款项。
西昌市医疗保障局整体支出绩效评价自评情况
1、行政运转得到有力保障
西昌市医疗保障局严格按照“厉行节约”的原则和相关规定使用基本支出预算经费，以保证单位工作正常运转，履行职能职责。严格实行“收支两条线”管理，做到拨款和收入预算一致。加强单位人员工资、津补贴（绩效工资）指标的科学化、精细化管理，凡是发生变动，都及时向市财政局主管科室报送了审批表，办理了追加、追减，保证了全局各项工作的正常开展。
2、确实做到反对浪费，厉行节约
按照《党政机关厉行节约反对浪费条例》，西昌市医疗保障局遵循了以下原则：坚持从严从简，降低公务活动成本；坚持依法依规，遵照相关规定严格按程序办事；坚持控制经费支出总额，加强厉行节约绩效考评；坚持实事求是，保证正常公务活动；坚持公开透明，接受各方监督。
一是全局2021年无因公出国（境）费用。
二是2021年发生会议费1700元，严格执行了会议费开支范围和标准，达到了预期的效果。
三是全局2021年无公务用车购置及运行维护费。
四是国内公务接待经费6133元，严格按照公务接待标准和要求开支。
五是全局2021年培训费支出600元，为财政预算一体化培训和财务人员继续教育培训支出。
3、机关节能降耗
西昌市医疗保障局响应市委、市政府推进节约型机关建设的号召，引导干部职工树立节约意识，做到自觉厉行节约，降低行政成本。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
西昌市医疗保障局2021年度整体支出合理合规，全部按预定目标实现预算资金的支付，无违规使用预算资金的情况。达到预算预期目标。其中，医疗保障与服务能力提升中央补助资金经市级第三方绩评为“优良”；医疗救助资金和贫困人口参加医疗保险代缴资金在今年经省州检查后结论为“优良”。
西昌市医疗保障局部门预算目标管理目标制定自评得分：15分；部门预算目标管理目标实现自评得分：15分；部门预算动态调整支出控制自评得分：5分；部门预算动态调整及时处置自评得分：10分；部门预算项目执行进度自评得分：5分；部门预算项目完成结果预算完成自评得分：10分；部门预算项目完成结果资金结余率自评得分：5分；部门预算项目完成结果违规记录自评得分：5分；绩效结果应用内部运用预算挂钩自评得分：6分；绩效结果应用信息公开自评公开得分：4分；绩效结果应用整改反馈问题整改自评得分：5分；绩效结果应用整改反馈运用反馈自评得分：5分；自评质量得分：10分；扣分项：0分。整体自评得分100分。
（二）存在问题。
1、省级一体化医保系统各业务模块需要进一步优化，以确保业务办理与政策的一致性。
2、医保基金监管执法人员的监管质量不高，监管能力水平需提升。
（三）改进建议。
1、全州统一组织专业人员对省级一体化医保系统进行优化，以确保业务办理与政策的一致性。
2、强化执法队伍建设，积极争取和参与上级主管部门举办的执法检查培训和交叉检查，在学习和实践中提升执法检查能力。
第五部分 附表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
川公网安备 51340102000097号