目录

公开时间：2024年11月30日

第一部分部门概况.............................................4

一、部门职责..............................................4

二、机构设置..............................................4

第二部分 2023年度部门决算情况说明............................6

一、收入支出决算总体情况说明..............................6

二、收入决算情况说明......................................6

三、支出决算情况说明......................................7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明......................8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明...................8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明...............11

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明...................12

八、政府性基金预算支出决算情况说明.........................14

九、国有资本经营预算支出决算情况说明.......................14

十、其他重要事项的情况说明...............................14

  第三部分名词解释............................................17

  第四部分附件.................................................21   

   第五部分附表................................................34      

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

十四、2023年度财政衔接推进乡村振兴补助资金项目绩效自评表

第一部分 部门概况

一、部门职责

中共西昌市委机构编制委员会办公室（简称西昌市编办）是中共西昌市委的工作部门，列入市委机构序列。归口中共西昌市委组织部管理。主要职能职责包括：

1、贯彻执行中央、省、州关于行政管理体制改革和机构改革、事业单位改革及机构编制管理的方针政策、法律法规规章，拟订机构编制管理的规范性文件，并监督实施2、研究拟订全市行政管理体制改革和机构改革方案，审核市属各部门“三定”规定；负责全市行政管理体制改革和机构改革工作，评估改革效果。参与行政审批制度改革和行政区划调整的有关工作。

3、负责市委机关、市人大机关、市政府各部门、市政协机关，市审判机关、市检察机关，工商联机关、市人民团体机关、乡镇（街道）机关（以下简称机关）的机构编制管理工作。协调市属各部门之间及市属各部门与乡镇（街道办事处）之间的职责分工。

4、拟订全市各级行政编制、政法专项编制分配方案；负责全市机关事业单位机构编制实名制管理工作；对全市机关、参照公务员法管理事业单位及全市事业单位使用空缺编制补充人员进行核批。

5、审核市属科级机关和按科级配备领导干部的事业单位内设机构的设置、调整。

6、拟订全市事业单位管理体制和机构改革总体方案并组织实施；负责全市事业单位机构编制管理工作，审核事业单位的机构编制方案；负责拟参照公务员法管理事业单位职责的审核工作。

7、监督检查全市行政管理体制改革和机构改革方案及机构编制规定执行情况，建立机构编制工作考核评估制度，会同有关部门查处机构编制违法违纪行为。

8、负责全市机构编制管理系统信息平台和实名制管理工作。

9、负责全市事业单位登记管理工作。

10、承担全市政务和公益域名的管理工作。

11、承办市委、市政府和市委编委交办的其他工作。

二、机构设置

西昌市编办下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

西昌市编办无纳入2023年度部门决算编制范围的二级预算单位。

第二部分 2023年度部门决算情况说明

      一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为202万元。与2022年度相比，收、支总计各增加6.39万元，增长3.26%。主要变动原因是新录用一名公务员，工资、奖金和各种保险费用比2022年度有所增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

     二、收入决算情况说明

2023年度本年收入合计202元，其中：一般公共预算财政拨款收入202万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%       

 
    （图2：收入决算结构图）（饼状图）

     三、支出决算情况说明

2023年度本年支出合计202万元，其中：基本支出188.12万元，占93.13%；项目支出13.88万元，占6.87%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为202万元。与2022年度相比，收、支总计各增加6.39万元，增长3.26%。主要变动原因是新录用一名公务员，工资、奖金和各种保险费用比2022年度有所增加。

  （图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出202万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加6.39万元，增长3.26%。主要变动原因是新录用一名公务员，工资、奖金和各种保险费用比2022年度有所增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出202万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出154.02万元，占76.24%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出24.13万元，占11.94%；卫生健康支出11.9万元，占5.89%；住房保障支出11.95万元，占5.91%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为202万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）人力资源事务（款）行政运行（项）： 支出决算为140.14万元，完成预算100%。一般公共服务（类）人力资源事务（款）一般行政管理事务（项）： 乡镇街道行政区划和村级建制高速改革的”后半篇”文章工作经费3万元、事业单位登记及分类改革专项经费2.8万元 、岗编适度分离改革工作经费2.08万元、乡镇(街道)法定行政权力赋权专项工作经费3万元、机构编制信息管理实名制核查专项工作经费3万元，共支出决算为13.88万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）： 支出决算为7.31万元，完成预算100%，社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）： 支出决算为16.82万元，完成预算100%。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）：支出决算为11.90万元，完成预算100%。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为11.95万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出188.12万元，其中：

人员经费165.69万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费22.43万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.03万元，完成预算100%，较上年度减少0.04万元，下降57.14%。主要原因是公务接待人员减少，所以公务接待费用减少。决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.03万元，占100%。具体情况如下：

           
  （图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2022年度持平。主要原因是我办无因公出国支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度持平。我办无公务用车。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元0。截至2023年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.03万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度减少0.04万元，下降57.14%。主要原因是公务接待人员减少，所以公务接待费用减少。其中：

国内公务接待支出0.03万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待1批次，1人次（不包括陪同人员），共计支出0.03万元，具体内容包括：2023年1月30日，接待会东编办到西昌市学习国防动员改革经验，接待人数2人，陪同人数2人，共支付餐费284元。

外事接待支出0万元，无外事接待任务。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

     九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

      十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，西昌市编办机关运行经费支出22.43万元，比2022年度增加0.4万元，增长1.81%。主要原因是年末人数比2022年度增加一人，公用经费相对多些。

（二）政府采购支出情况

2023年度，西昌市编办政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于采购４台国产台式电脑。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，西昌市编办有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对0项目（项目名称）等0个项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成西昌市编办部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告：乡镇(街道)法定行政权力赋权专项工作经费、乡镇街道行政区划和村级建制调整改革的“后半篇”文章工作经费、岗编适度分离改革工作经费、机构编制信息管理实名制核查专项工作经费、事业单位分类改革专项经费五项专项预算项目绩效自评报告，其中，西昌市编办部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为90分，绩效自评综述：根据市财政局的要求，市委编办按本单位实际需要编制预算，按时完成2023年度“两上两下”的预算编制工作并按时提交部门预算编制说明及相关表格，预算编制全面、科学。同时，本着上级“厉行节约反对浪费”相关要求，合理安排“三公”经费预算并严格执行。 部门绩效目标制定是根据本单位实际专项工作进行制定、绩效目标编制要素完整、绩效指标进行了细化量化、目标实现达到预期要求、预算编制准确、部门日常公用经费、项目支出中“办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费”等科目年初预算数与决算数偏差为10%以内、预算动态调整合理、部门预算执行进度按要求在6、9、11月应达到序时进度的80%、90%、90%，即实际支出进度分别达到40%、67.5%、82.5%，而我办6、9、11月实际支出进度分别为46.4%、75.51%、90.18%、按工作进度进行、部门预算项目12月预算执行进度达到100%，预算圆满完成，保障了编办2023年工作顺利开展。我办无违规记录。

2023年度西昌市编办部门整体支出绩效评价指标体系自评得分为90分。

西昌市编办五项专项预算项目绩效自评得分为90分，绩效自评综述：西昌市编办2023年度五项绩效目标工作按项目进度逐步完成：

1.乡镇、街道行政区划和村级建制调整改革的“后半篇”文章工作。进一步明确乡镇、街道职能定位、推动赋权扩能、优化机构设置和编制配置，提高乡镇、街道治理能力和水平强化基层政权建设。完成乡镇街道行政区划和村级建制高速改革的”后半篇”文章工作经费3万元。

    2.按照政事分开、事企分开、管办分开的要求，完成了事业单位三大类、四小类的初步分类工作，建立了分类目录，对全市404个事业单位进行了初步分类，其中已批复分类的事业单位占91%，超过州上要求的批复比例。并根据事业单位分类改革的要求，撤销、整合了4个职能弱化、重叠的事业单位，使事业单位的公益服务水平、服务效率得到进一步提高。 完成事业单位登记及分类改革专项经费2.8万元 。

    3.完善医疗人才“县管乡用”和教育人才“市管校聘”管理机制。配合相关部门，继续推行“岗编适度分离”改革，通过整合编制资源，探索集约化管理和以岗位管理为主的新机制，打破传统管理方式，推进优质医疗、教育资源向乡镇、农村倾斜。完成岗编适度分离改革工作经费2.08万元。

4.完成各乡镇、街道三定规定编制公布工作，进一步明确乡镇、街道职能定位，推动赋权扩能，优化机构设置和编制配置，提升乡镇、街道治理能力和治理水平，强化基层政权建设做好全市乡镇街道行政区划和村级建制调整改革的“后半篇”文章工作。完成乡镇(街道)法定行政权力赋权专项工作经费3万元 。

    5.完善机构编制信息平台系统建设和实名制管理核查工作及全市公益域名管理工作。完成机构编制信息管理实名制核查专项工作经费3万元。

共实现五项专项预算项目目标13.88万元。

绩效自评报告详见附件。

本部门在2023年度无财政衔接推进乡村振兴补助资金项目。

           第三部分   名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）人力资源事务（款）行政运行（项）：反映人力资源、机构编制、公务员管理、军转、外专等方面的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；

10.一般公共服务（类）人力资源事务（款）一般行政管理事务（项）反映的是人力资源、机构编制、公务员管理、军转、外专等方面的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

部门预算绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。中共西昌市委机构编制委员会办公室为党委系统独立核算的行政单位。内设综合股、机构编制股、监督检查股。

（二）机构职能。西昌市委机构编制委员会办公室是贯彻执行中央、省、州行政、事业单位机构改革及机构编制管理的方针政策、法律法规并监督实施。研究拟订全市行政管理体制改革和机构编制管理的部门。根据市委、市政府关于2023年全市工作的总体部署，2023年度全市财政工作的总体要求西昌市委编办坚持以党的二十大精神为指导，在市编委会的领导和州委编办的关心支持下，围绕中心、服务大局，全力推进“科学治编、依法治编、从严治编”进程，以改革作为工作的主线，不断加强和创新机构编制管理，全面加强机构编制队伍建设，为推动全市经济社会加快发展、科学发展、又好又快发展提供了体制机制保证。

（三）人员概况。截至2023年末，中共西昌市委机构编制办公室行政编制数为11名，工勤控制数为1名，实有公务员9名，工勤人员1名。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。西昌市编办2023年度年初预算数为176万元，追加预算收入26万元，上年财政结余0元，全年总收入202万元，决算报表财政拨款收入202万元，占100%。

（二）支出情况。财政拨款支出：2023年度全年预算支出202万元，其中基本支出为181万元主要是编办工作人员工资、奖金及保险和日常办公费（行政运行为140万元、归口管理的行政单位离退休费为7.3万元，机关事业单位基本养老保险缴费为16.8万元、行政单位医疗为11.9万元、住房公积金为11.95万元），项目支出为13.88万元主要用作乡镇(街道)法定行政权力赋权专项工作经费、乡镇街道行政区划和村级建制调整改革的“后半篇”文章工作经费、岗编适度分离改革工作经费、机构编制信息管理实名制核查专项工作经费、事业单位分类改革专项经费。

决算报表支出情况与预算支出情况一致：全年决算报表财政拨款支出202万元。

（三）结余分配和结转结余情况。西昌市编办2023年度决算报表结转结余为0万元。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。

1.履职效能。西昌市编办部门整体绩效目标中基本支出为181万元主要是编办工作人员工资、奖金及保险和日常办公费（行政运行为140.1万元、归口管理的行政单位离退休费为7.3万元，机关事业单位基本养老保险缴费为16.8万元、行政单位医疗为11.9万元、住房公积金为11.95万元，这些项目的职能目标完成达100%达到了预期的效果。

2.预算管理。西昌市编办2023年度部门绩效目标制定是根据本单位实际专项工作进行制定、绩效目标编制要素完整、绩效指标进行了细化量化、目标实现达到预期要求、预算编制准确、部门日常公用经费、项目支出中“办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费”等科目年初预算数与决算数偏差为10%以内、预算动态调整合理、部门预算执行进度按要求在6、9、11月应达到序时进度的80%、90%、90%，即实际支出进度分别达到40%、67.5%、82.5%，而我办6、9、11月实际支出进度分别为46.4%、75.51%、90.18% 、按工作进度进行、部门预算项目12月预算执行进度达到100%，预算圆满完成，年终无结余。

3.财务管理。西昌市编办严格按照财务管理制度、合理设置财务岗位、严格规范资金使用。

4.资产管理。西昌市编办的资产严格按资产管理制度来配备办公室资产，合理分配办公设备到人头，资产账实清楚，资产利用率达100%、资产盘活率达100%无闲置资产。

5.采购管理。西昌市编办在采购方面按采购制度进行采购，积极支持中小企业发展、应纳入采购预算的按要求进行预算。

（二）部门预算项目绩效分析。填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。

常年项目绩效分析。该类项目总数5个，涉及预算总金额13.88万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0万元，1—12月预算执行总体进度为0%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。西昌市编办在进行项目决策时领导班子召开室务会按照工作重点项目进行讨论决策、根据本单位实际专项工作进行制定2023年的财政专项经费预算目标、绩效目标，编制要素完整，认真对绩效指标进行了细化量化并按要求进行项目入库。

2.项目执行。2023年度西昌市编办在项目资金执行时本着上级“厉行节约反对浪费”相关要求，合理安排项目经费预算并严格执行，预算动态调整合理，确保资金及时、足额到位，专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规。

3.目标实现。西昌市编办2023年度项目经费预算做到合理高效，支出中“办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费”等科目年初预算数与决算数偏差为10%以内。有效发挥了财政专项资金的使用效率，保证了全市机构编制重点工作有序开展进行，达到预期绩效目标。

（三）重点领域绩效分析。本单位2023年度不涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。

（四）绩效结果应用情况。

1、西昌市编办财务管理制度健全，执行制度严格合规，会计核算符合相关规定，资金专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规，严格执行政府采购。

2、西昌市编办严格按照有关规定，加强对财政各项资金的监督管理，确保资金及时、足额到位，专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规。按照财政局要求，在规定时间内在西昌市政府网站及时公开单位预、决算信息。

3、西昌市编办依法接受财政、审计等相关部门的各项监督和检查。

4、西昌市编办按规定对财政拨付的专项资金进行自检自查，做好资金的项目和资金使用效益管理工作，充分发挥各项资金的使用效益，财政各项专项工作按时高质量完成。

5、西昌市编办无政府性债务管理、非税收入执收。

6、西昌市编办严格按照中央八项规定的要求，缩减“三公”经费开支，年终“三公”经费均未超出年初预算。

7、西昌市编办按政策采购实施计划、按资产管理制度进行资产管理、按编办制订的内控制度进行管理、认真开展本单位的绩效评价及并依法接受财政监督。

8、西昌市编办预算使用进度按期执行，全年执行预算进度合理，执行情况好。

西昌市编办无违规记录。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。西昌市编办认真执行部门支出绩效评价体系的相关要求，及时保质保量报送预决算相关资料，完善财务管理规章制度，合理执行预算，认真准确的进行会计核算和账务管理，严格执行政府采购制度，加大“三公”经费管理力度，有效的压缩“三公”经费支出。经过自评，市委编办2023年规划编制经费使用正确，政策执行合理，资金管理规范，有效发挥了财政资金的使用效率，保证了全市机构编制工作有序开展进行，达到预期绩效目标。2023年度西昌市编办部门整体支出绩效评价按整体支出绩效评价体系中各项指标体系计分标准根据编办的实际情况逐项进行自评，最终自评得分为90分。

（二）存在问题。我办在2023年度的编制预算中还不够精确，在实施经费分配过程中测算也不够精准。

在资金运用方面存在大部分资金要在年底才能支付，所以部分资金存在进度滞后现象。

（三）改进建议。我办将在以后年度的财政整体绩效工作中，将财政支出预算工作和分配工作中做到更加科学和精确。在使用资金方面尽量加快资金进度。以保证市编办全面开展各项编制工作。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）

附件2

专项预算项目绩效评价报告岗编适度分离改革工作经费

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。西昌市编办每年日常公用经费无法有效保障机关各项工作的顺利开展，西昌市编办2023年度完善医疗人才“县管乡用”和教育人才“市管校聘”管理机制。配合相关部门，继续推行“岗编适度分离”改革，通过整合编制资源，探索集约化管理和以岗位管理为主的新机制，打破传统管理方式，推进优质医疗、教育资源向乡镇、农村倾斜的工作需要制定“岗编适度分离改革工作经费”工作经费，以补充资金缺口，确保编办此项工作任务顺利完成。

（二）实施目的及支持方向。项目制定了相应的资金管理办法。项目实施的目的主要为组织召开各类会议和调研培训，开展完善医疗人才“县管乡用”和教育人才“市管校聘”管理机制。配合相关部门，继续推行“岗编适度分离”改革，通过整合编制资源，探索集约化管理和以岗位管理为主的新机制，打破传统管理方式，推进优质医疗、教育资源向乡镇、农村倾斜的任务开展。

（三）预算安排及分配管理。2023年度项目资金的实际支出2.07万元，支付进度率100%，资金开支范围、标准及支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

（四）项目绩效目标设置。全年我办严格按照财政要求对该项目进行了绩效管理、绩效自评及自评公开，对单位内部控制管理工作也进行了自评工作。在自评中我办结合实际，对照要求对该项目资金使用情况进行了认真查找和自我总结，并切实在工作中进行了整改。年初经费预算3万元，年底调减预算0.92万元后为2.08万元，用于保障编办此项工作的各项会议、出差、学习调研、机构建设和联乡帮扶等机构正常运行。

加强机关建设，开展好党建、意识形态、党风廉政建设、综合治理等工作，完成市委、市政府和上级编办交办的其他工作。

质量指标：预算编制准确率=100%；时效指标：完成时限≤1年；数量指标：科目调整次数=0次；社会效益指标：工作开展保障率=100%；经济成本指标：总成本≤2.08万元。项目制定了切实可行的目标计划，量化具体，细化可行。

二、评价实施

（一）评价目的。通过项目绩效自评实现专项经费的使用、管理、监控，实现项目既定的绩效。

（二）预设问题及评价重点。资金使用范围符合要求，支付合规合法，资金支出与预算相符。

（三）评价选点。对该项目资金全覆盖进行了绩效评价。

（四）评价方法。单位自评法。

（五）评价组织。单位领导牵头，财务及相关科室负责人组成评价小组，对涉及内容进行评价

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。项目决策程序规范、规划论证合理、资金投向及时。

2.项目管理。我单位在项目实施过程中严格执行相关法律法规、项目管理制度，不存在违规违纪实施项目的情况。为加强项目管理，我单位对专项项目采用分项目核算，确保账目清晰。同时严格报销流程，经多人审批签字，确认无误后，才支付相关款项。以上监管手段，确保了项目的顺利实施及完成。

3.项目实施。项目按既定时间开展和推进，预算执行数为2.08万元，完成预算100%，资金支付程序、依据合规合法。

4.项目结果。通过项目实施，完成预期绩效目标，加强自身建设、不断提高履职行权能力。

（二）专用指标绩效分析。无

（三）个性指标绩效分析。无

四、评价结论

按照年度专项预算项目绩效评价指标体系，绩效评价总分90分，部门自评得分90分。资金及时足额划拨到位，切实确保了我单位正常运转。

五、存在主要问题

我单位在2023年度的编制预算中还不够精确，在实施经费分配过程中测算也不够精准。

^{六、改进建议}

我办将在以后年度的财政整体绩效工作中，将财政支出预算工作和分配工作中做到更加科学和精确。在使用资金方面尽量加快资金进度。以保证市编办全面开展各项编制工作。

专项预算项目绩效评价报告

乡镇(街道)法定行政权力赋权专项工作经费

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。西昌市编办每年日常公用经费无法有效保障机关各项工作的顺利开展，在编制2023年度年初项目预算时，我办根据完成各乡镇、街道三定规定编制公布工作，进一步明确乡镇、街道职能定位，推动赋权扩能，优化机构设置和编制配置，提升乡镇、街道治理能力和治理水平，强化基层政权建设做好全市乡镇街道行政区划和村级建制调整改革的“后半篇”文章工作的开展所需经费等情况编制了该项预算，预计使用资金3万元。工作经费，以补充资金缺口，确保编办此项工作任务顺利完成。

（二）实施目的及支持方向。项目制定了相应的资金管理办法。项目实施的目的主要为组织召开各类会议和调研培训，开展各乡镇、街道三定规定编制公布工作，进一步明确乡镇、街道职能定位，推动赋权扩能，优化机构设置和编制配置，提升乡镇、街道治理能力和治理水平，强化基层政权建设做好全市乡镇街道行政区划和村级建制调整改革的“后半篇”文章工作

（三）预算安排及分配管理。2023年度项目资金的实际支出3万元，支付进度率100%，资金开支范围、标准及支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

（四）项目绩效目标设置。全年我办严格按照财政要求对该项目进行了绩效管理、绩效自评及自评公开，对单位内部控制管理工作也进行了自评工作。在自评中我办结合实际，对照要求对该项目资金使用情况进行了认真查找和自我总结，并切实在工作中进行了整改。年初经费预算3万元，年底完成支付3万元，用于保障编办此项工作的各项会议、出差、学习调研、机构建设和联乡帮扶等机构正常运行。

加强机关建设，开展好党建、意识形态、党风廉政建设、综合治理等工作，完成市委、市政府和上级编办交办的其他工作。

质量指标：预算编制准确率=100%；时效指标：完成时限≤1年；数量指标：科目调整次数=0次；社会效益指标：工作开展保障率=100%；经济成本指标：总成本≤3万元。项目制定了切实可行的目标计划，量化具体，细化可行。

二、评价实施

（一）评价目的。通过项目绩效自评实现专项经费的使用、管理、监控，实现项目既定的绩效。

（二）预设问题及评价重点。资金使用范围符合要求，支付合规合法，资金支出与预算相符。

（三）评价选点。对该项目资金全覆盖进行了绩效评价。

（四）评价方法。单位自评法。

（五）评价组织。单位领导牵头，财务及相关科室负责人组成评价小组，对涉及内容进行评价

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策项目决策程序规范、规划论证合理、资金投向及时。

2.项目管理。我单位在项目实施过程中严格执行相关法律法规、项目管理制度，不存在违规违纪实施项目的情况。为加强项目管理，我单位对专项项目采用分项目核算，确保账目清晰。同时严格报销流程，经多人审批签字，确认无误后，才支付相关款项。以上监管手段，确保了项目的顺利实施及完成。

3.项目实施。项目按既定时间开展和推进，预算执行数为3万元，完成预算100%，资金支付程序、依据合规合法。

4.项目结果。通过项目实施，完成预期绩效目标，加强自身建设、不断提高履职行权能力。

（二）专用指标绩效分析。无

（三）个性指标绩效分析。无

四、评价结论

按照年度专项预算项目绩效评价指标体系，绩效评价总分90分，部门自评得分90分。资金及时足额划拨到位，切实确保了我单位正常运转。

五、存在主要问题

我单位在2023年度的编制预算中还不够精确，在实施经费分配过程中测算也不够精准。

^{六、改进建议}

我办将在以后年度的财政整体绩效工作中，将财政支出预算工作和分配工作中做到更加科学和精确。在使用资金方面尽量加快资金进度。以保证市编办全面开展各项编制工作。

附件3

2023年度财政衔接推进乡村振兴补助资金项目绩效自评结果

本单位2023年度不涉及衔接资金使用，本部分内容无。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

十四、2023年度财政衔接推进乡村振兴补助资金项目绩效自评表

中共西昌市委机构编制委员会办公室2023年度决算公开报表.xlsx