目录

公开时间：2024年11月29日

第一部分部门概况..................................................................1-2页

一、部门职责..................................................................1-2页

二、机构设置...................................................................2页

第二部分 2023年度部门决算情况说明..................................................3-13页

一、收入支出决算总体情况说明...................................................3页

二、收入决算情况说明............................................................3-4页

三、支出决算情况说明............................................................4页

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.............................................4-5页

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.........................................5-8页

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.....................................8页

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.........................................8-11页

八、政府性基金预算支出决算情况说明...............................................11页

九、国有资本经营预算支出决算情况说明.............................................11页

十、其他重要事项的情况说明.......................................................11-13页

第三部分名词解释.....................................................................14-16页

第四部分附件..........................................................................17-59页

第五部分附表...........................................................................60页

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

十四、2023年度财政衔接推进乡村振兴补助资金项目绩效自评表

第一部分 部门概况

    一、部门职责

西昌市人大常委会机关的综合办事机构和工作机构，是根据《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》设立，是为发展西昌市的社会主义民主服务；为市人民代表大会会议、人大常委会会议、主任会议服务；为西昌市人民代表大会和常务委员会依法行使职权服务的部门。

二、机构设置

西昌市人大常委会机关内设一室四委：1、办公室（挂“研究室”牌子）；2、法制工作委员会（挂“民族宗教外事侨务工作委员会”牌子）；3、财经工作委员会（挂“农村经济工作委员会”牌子）；4、教科文卫工作委员会；5、人事代表工作委员会。办公室下设预算联网监测中心（挂“信息中心”牌子，属公益一类事业编制）。

根据人大工作需要，增设6个专门委员会，分别是：1、财政经济委员会；2、监察和民族法制宗教外事侨务委员会；3、农业与农村委员会；4、教育科学文化卫生委员会；5、城乡建设环境资源保护委员会；6、社会建设委员会。6个专门委员会无人员编制，设兼职专门委员会主任或副主任委员。办公室和各工作委员会机构级别为正科级。

西昌市人大常委会机关下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1293.07万元。与2022年度相比，收、支总计各增加179.65万元，增长16.13%。主要变动原因是行政退休人员增加、养老保险缴费增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2023年度本年收入合计1293.07万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1293.07万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2023年度本年支出合计1293.07万元，其中：基本支出955.68万元，占73.91%；项目支出337.39万元，占26.09%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1293.07万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加179.65万元，增长16.13%。主要变动原因是行政退休人员增加、养老保险缴费增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1293.07万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加179.65万元，增长16.13%。主要变动原因是行政退休人员增加、养老保险缴费增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1293.07万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出962.55万元，占74.44%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出215.02万元，占16.63%；卫生健康支出56.55万元，占4.37%；住房保障支出58.95万元，占4.56%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为1293.07，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）:支出决算为590.41万元，完成预算100%。

2.一般公共服务支出（类）人大事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为154.40万元，完成预算100%。

3.一般公共服务支出（类）人大事务（款）人大会议（项）:支出决算为75.00万元，完成预算100%。

4.一般公共服务支出（类）人大事务（款）人大监督（项）:支出决算为15.00万元，完成预算100%。

5.一般公共服务支出（类）人大事务（款）人大代表履职能力提升（项）:支出决算为20.00万元，完成预算100%。

6.一般公共服务支出（类）人大事务（款）代表工作（项）:支出决算为34.58万元，完成预算100%。

7.一般公共服务支出（类）人大事务（款）事业运行（项）:支出决算为34.75万元，完成预算100%。

8.一般公共服务支出（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）:支出决算为38.41万元，完成预算100%。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:支出决算为85.78万元，完成预算100%。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为70.86万元，完成预算100%。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为13.14万元，完成预算100%。

12.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:支出决算为45.24万元，完成预算100%。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为56.55万元，完成预算100%。

14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为58.95万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1293.07万元，其中：

人员经费837.26万元，主要包括：基本工资187.29万元、津贴补贴108.72万元、奖金201.56万元、绩效工资6.97万元、机关事业单位基本养老保险缴费70.86万元、职业年金缴费13.14万元、职工基本医疗保险缴费56.55万元、其他社会保障缴费5.48万元、住房公积金58.95万元、其他工资福利支出0.64万元、抚恤金45.24万元、生活补助70.20万元、其他对个人和家庭的补助支出11.66万元。
　　公用经费118.41万元，主要包括：办公费7.75万元、手续费0.03、水费0.60万元、电费1.55万元、邮电费1.54万元、物业管理费0.15万元、差旅费12.84万元、维修（护）费0.26万元、租赁费0.60万元、会议费0.29万元、公务接待费3.07万元、劳务费13.21万元、工会经费5.98万元、福利费14.09万元、其他交通费34.74万元、其他商品和服务支出21.71万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.45万元，完成预算100%，较上年度增加2.55万元，增长283%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算3.45万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2022年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元0。截至2023年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出3.45万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度增加2.55万元，增长283%。主要原因是2023年市人大常委会机关公务接待量增加。其中：

国内公务接待支出3.45万元。主要用于用餐费。国内公务接待26批次，277人次，共计支出3.45万元，具体内容包括:1、接待汉源县人大学习考察餐费0.17万元。2、接待邻水县人大来访餐费0.12万元。3、接待彭山区人大学习考察餐费0.23万元。4、接待遂宁船山区人大考察餐费0.16万元。5、接待昆明市东川区人大餐费0.15万元。6、接待广元市朝天区人大餐费0.12万元。7、接待华蓥市人大考察学习餐费0.16万元。8、接待乐至县人大考察学习餐费0.15万元。9、接待夹江人大考察学习餐费0.13万元。10、接待湖南华容县人大考察调研餐费0.11万元。11、接待重庆綦江区人大到昌考察餐费0.12万元。12、接待阿坝壤塘人大考察餐费0.11万元。13、接待江西省于都县人大考察餐费0.1万元。14、接待福建省福清市人大考察餐费0.1万元。15、接待市州协同立法集中采访餐费0.33万元。16、接待宜兴市人大餐费0.12万元。17、接待隆昌市人大餐费0.15万元。18、接待州人大调研工作餐费0.07万元。19、接待广安区人大来昌考察学习餐费0.13万元。20、接待乐山人大调研餐费0.13万元。21、接待雅安市雨城区人大来昌考察餐费0.14万元。22、接待彭州市人大来昌考察餐费0.08万元。23、接待雅安市雨城区人大来昌考察餐费0.01万元。24、接待广西富川人大到昌考察餐费0.17万元。25、接待彭州人大到昌考察餐费0.11万元。26、接待州人大及大连市人大调研工作餐费0.08万元。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

    九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，凉山彝族自治州西昌市人民代表大会常务委员会办公室机关运行经费支出118.42万元，比2022年度增加21.22万元，增长21.83%。主要原因是2023年举行第十一届人大二次会议产生会议费。

（二）政府采购支出情况

2023年度，凉山彝族自治州西昌市人民代表大会常务委员会办公室政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

截至2023年12月31日，凉山彝族自治州西昌市人民代表大会常务委员会办公室共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，西昌市侨联共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对市人大常委会机关重点工作专项资金、西昌市十一届人大二次会议经费、市人大代表监督经费、市人大代表履职能力提升培训经费等五个项目开展了预算事前绩效评估，对五个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取五个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成市人大常委会办公室部门整体支出绩效自评报告、市人大常委会机关重点工作专项资金、西昌市十一届人大二次会议经费、市人大代表监督经费、市人大代表履职能力提升培训经费等五专项预算项目绩效自评报告，其中，市人大常委会办公室部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为95分，绩效自评综述：坚持党的领导，增强“四个意识”、做到“两个维护”；强化依法履职紧紧围绕市委重大决策部署，改善人民生活水平，促进司法公正。加强人大监督；市人大常委会机关重点工作专项资金、西昌市十一届人大二次会议经费、市人大代表监督经费、市人大代表履职能力提升培训经费专项预算项目绩效自评得分为95分，绩效自评综述：圆满完成各项项目绩效目标考核任务。绩效自评报告及自评表详见附件。

本部门在2023年度共实施财政衔接推进乡村振兴补助资金项目0个，共安排衔接资金0万元，支付0万元。按照《财政部办公厅 国务院扶贫办综合司 发展改革委办公厅 国家民委办公厅 农业农村部办公厅 林草局办公室关于印发<;;;;;财政专项扶贫资金绩效管理操作指南（试行）>;;;;;的通知》（财办农[2019]68号）要求，本部门对0个衔接资金项目编制了绩效目标并开展了绩效自评工作，无项目绩效自评报告，其中，项目绩效自评无得分。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）:反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

3.一般公共服务支出（类）人大事务（款）一般行政管理事务（项）:反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

4.一般公共服务支出（类）人大事务（款）人大会议（项）:反映各级人大召开人民代表大会等专门会议的支出。

5.一般公共服务支出（类）人大事务（款）人大监督（项）:反映各级人大开展监督工作的支出。

6.一般公共服务支出（类）人大事务（款）人大代表履职能力提升（项）:反映各级人大在为提高代表履职能力所发生的各项支出。

7.一般公共服务支出（类）人大事务（款）事业运行（项）:反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

8.一般公共服务支出（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）:反映上述项目以外的其他政协事务支出。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:反映财政部安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

2023年西昌市人大办部门整体支出

绩效评价自评报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

西昌市人大常委会机关内设一室四委：1、办公室（挂“研究室”牌子）；2、法制工作委员会（挂“民族宗教外事侨务工作委员会”牌子）；3、财经工作委员会（挂“农村经济工作委员会”牌子）；4、教科文卫工作委员会；5、人事代表工作委员会。办公室和各工作委员会机构级别为正科级，无下属二级预算单位。

西昌市十届人民代表大会设立了6个专门委员会：（1）财政经济委员会；（2）监察和民族法制宗教外事侨务委员会；（3）农业与农村委员会；（4）教育科学文化卫生委员会；（5）城乡建设环境资源保护委员会；（6）社会建设委员会。专门委员会无人员编制，为专（兼）职专门委员会主任或副主任委员。

（二）机构职能。

西昌市人大常委会办公室是市人大常委会机关的综合办事机构和工作机构，是根据《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》设立，是为发展西昌市的社会主义民主服务；为市人民代表大会会议、人大常委会会议、主任会议服务；为西昌市人民代表大会和常务委员会依法行使职权服务的部门。

（三）人员概况。

2023年12月31日止，市人大常委会机关共有在职职工34人，其中：公务员27人、机关工勤人员4人、事业人员3人。其他劳务派遣人员1人，购买服务2人，退休人员54人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。西昌市人大常委会机关2023年年初预算收入总额为1293.07万元，其中：当年财政拨款收入1293.07万元，无其他收入和上年结转收入。其中：行政运行590.41万元，占总预算数的比重为45.66%；无公务用车运行维护费；一般行政管理事务154.40万元，占总预算数的比重为11.94%；人大会议75万元，占总预算数的比重为5.80%；人大监督15万元，占总预算数的比重为1.16%；人大代表履职能力提升20万元，占总预算数的比重为1.55%；代表工作34.58万元，占总预算数的比重为2.67%；事业运行34.75万元，占总预算数的比重为2.69%；其他人大事务支出38.41万元，占总预算数的比重为2.97%；行政单位离退休85.78万元，占总预算数的比重为6.63%；机关事业单位基本养老保险缴费支出70.86万元，占总预算数的比重为5.48%；机关事业单位职业年金缴费支出13.14万元，占总预算数的比重为1.02%；死亡抚恤45.24万元，占总预算数的比重为3.50%；行政单位医疗56.55万元，占总预算数的比重为4.37%；住房公积金58.95万元，占总预算数的比重为4.56%。无附属单位上缴收入；无其他经营性收入。

　　（二）支出情况。

西昌市人大常委会机关2023年年初预算收入总额为1293.07万元，其中：基本支出955.68万元，占73.91%；项目支出337.39万元，占26.09%。西昌市人大常委会机关2023年决算支出1293.07万元，其中：基本支出955.68万元，占73.91%；项目支出337.39万元，占26.09%。

（三）结余分配和结转结余情况。西昌市人大常委会机关2023年初结转和结余0万元，年末结余分配和结转结余为0万元。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。西昌市人大常委会机关严格按照市级部门预算编制通知和有关要求，按时按质完成2023年预算编制工作，并按时提交部门预算草案。按规定编制政府采购预算，预算编制准确、全面、科学。年初制定完成部门绩效目标，实行预算动态调整，根据预算执行进度进行了监控，对预算执行监控结果进行了运用。同时完成了市本级预算专项资金中期执行评估工作，对暂时未使用的专项资金专门向市财政作书面说明，对不继续使用的结余资金申报财政进行了回收。
西昌市人大常委会机关对专项预算资金进行专项绩效评估，做到了程序严密、规划合理、结果符合、分配科学。西昌市人大常委会机关专项预算绩效目标均按照财政专项支出资金进度和市级财务管理制度的要求和流程拨付进度款项，财政基本支出能保证日常开支。专项支出由西昌市人大常委会机关统一制定计划，并按计划使用专项资金，做到专款专用。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数9个，涉及预算总金额1293.07万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数1个，涉及预算总金额94.40万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。项目绩效目标设置整体较为科学合理、规范完整、量化细化、与预算相匹配。

2.项目执行。预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符。无应采取未采取收回预算、调整目标等处置措施的部门预算项目。

3.目标实现。设置有数量指标、效益指标的项目全部完成，实际完成率为100%，目标完成较好、目标没有偏离、实现了应有的效果。

（三）重点领域绩效分析。2023年度进一步加大行政事业性国有资产、政府采购和政府购买服务等重点领域的管理，西昌市人大常委会机关严格执行政府采购、资产管理等，完善细化了管理工作举措。

（四）绩效结果应用情况。西昌市人大常委会机关以评价结果应用为保障，探索建立完善预算绩效管理体系，根据绩效评价自评提出的问题进行了全面整改，进一步修订了西昌市人大常委会机关财务管理制度、内控管理制度、采购管理制度等一系列制度，改进财务工作流程，加强内控管理。同时，将绩效管理结果应用于完善政策、改进管理、预算挂钩等工作中。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。经自查，西昌市人大常委会机关部门整体支出自评准确合理,能按时按质按量完成预决算编制，正确使用项目资金，使每笔资金的运用价值达到最大化。自评得分为95分。

（二）存在问题。由于部分项目经费支出具有不确定性，增加了项目预算精准化测算的难度，加之部分采购项目程序较多，启动较晚，造成个别项目执行进度偏缓的现象。

（三）改进建议。加强业务工作和预算项目管理工作有序融合，按照预算项目的口径分类测算并编制预算，提高预算的科学性、准确性、合理性。预算执行阶段，加强对预算调整的控制，增强预算的刚性约束，统筹安排政府采购项目，科学规划，提前介入，充分考虑各种影响项目进度的因素，提前做好预案，加快工程建设项目执行进度。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）