一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计1113.42万元。与2021年相比，收、支总计各减少163.84万元，下降12.83%。主要变动原因是2021年财政拨款西昌市人大十届五次会议经费及第十一届人大第一次会议经费146.11万元。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计1113.42万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1113.42万元，占100%。

（图2：收入决算结构图）

    三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计1113.42万元，其中：基本支出915.79万元，占82.25%；项目支出197.63万元，占17.75%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计1113.42万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少163.84万元，下降12.83%。主要变动原因是2021年财政拨款西昌市人大十届五次会议经费及第十一届人大第一次会议经费146.11万元。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出1113.42万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少159.86万元，下降12.55%。主要变动原因是2021年财政拨款西昌市人大十届五次会议经费及第十一届人大第一次会议经费146.11万元。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出1113.42万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出821.15万元，占73.75%；社会保障和就业支出180.5万元，占16.21%；卫生健康支出53.87万元，占4.84%；住房保障支出57.9万元，占5.20%；

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为1113.42，完成预算100%。其中：

1. 一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）:支出决算为589.55万元，完成预算100%。
2. 一般公共服务支出（类）人大事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为80.00万元，完成预算100%。
3. 一般公共服务支出（类）人大事务（款）人大会议（项）:支出决算为40.00万元，完成预算100%。
4. 一般公共服务支出（类）人大事务（款）人大监督（项）:支出决算为15.00万元，完成预算100%。
5. 一般公共服务支出（类）人大事务（款）人大代表履职能力提升（项）:支出决算为24.53万元，完成预算100%。
6. 一般公共服务支出（类）人大事务（款）事业运行（项）:支出决算为33.97万元，完成预算100%。
7. 一般公共服务支出（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）:支出决算为38.10万元，完成预算100%。
8. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:支出决算为91.27万元，完成预算100%。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为59.04万元，完成预算100%。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为30.19万元，完成预算100%。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为53.87万元，完成预算100%。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为57.90万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出915.79万元，其中：

人员经费818.59万元，主要包括：基本工资193.75万元、津贴补贴107.53万元、奖金200.78万元、绩效工资6.97万元、机关事业单位基本养老保险缴费59.04万元、职业年金缴费30.19万元、职工基本医疗保险缴费53.50万元、其他社会保障缴费1.00万元、其他工资福利支出23.87万元、生活补助78.43万元、住房公积金57.90万元、其他对个人和家庭的补助支出5.63万元。
　　公用经费97.20万元，主要包括：办公费5.74万元、水费0.57万元、电费2.84万元、邮电费1.48万元、差旅费10.67万元、维修（护）费0.11万元、培训费0.06万元、公务接待费0.90万元、劳务费9.59万元、工会经费8.36万元、福利费5.45万元、其他交通费34.43万元、其他商品和服务支出17.00万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0.9万元，完成预算100%；较上年减少2.94万元，下降76.6%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.9万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0个，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2021年增加/减少0万元，增长/下降-100%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.9万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2021年减少2.94万元，下降-76.6%。其中：

国内公务接待支出0.9万元。主要用于用餐费。国内公务接待7批次，78人次，共计支出0.9万元，具体内容包括:1、接待米易县人大常委会考察人员餐费0.16万元。2、接待省人大及州人大调研餐费0.13万元。3、接待广元市利州区人大一行餐费0.1万元。4、接待三台县人大餐费0.14万元。5、接待州人大督导疫情防控餐费0.1万元。6、接待安岳县人大常委会餐费0.15万元。7、接待梓潼县人大常委会餐费0.12万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

9. 国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

9. 其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，凉山彝族自治州西昌市人民代表大会常务委员会办公室机关运行经费支出97.2万元，比2021年增加2.82万元，增长3%。

（二）政府采购支出情况

2022年，凉山彝族自治州西昌市人民代表大会常务委员会办公室政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，凉山彝族自治州西昌市人民代表大会常务委员会办公室共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备0台（套)。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对市人大常委会机关重点工作专项资金、西昌市十一届人大一次会议经费、市人大代表监督经费、市人大代表履职能力提升培训等五个项目开展了预算事前绩效评估，对五个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取五个项目开展绩效监控。

组织对2022年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成市人大常委会办公室部门整体支出绩效自评报告、市人大常委会机关重点工作专项资金、西昌市十一届人大一次会议经费、市人大代表监督经费、市人大代表履职能力提升培训等五专项预算项目绩效自评报告，其中，市人大常委会办公室部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为94分，绩效自评综述：坚持党的领导，增强“四个意识”、做到“两个维护”；强化依法履职紧紧围绕市委重大决策部署，改善人民生活水平，促进司法公正。加强人大监督；市人大常委会机关重点工作专项资金、西昌市十一届人大一次会议经费、市人大代表监督经费、市人大代表履职能力提升培训专项预算项目绩效自评得分为94分，绩效自评综述：圆满完成各项项目绩效目标考核任务。绩效自评报告及自评表详见附件。

第三部分   名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）: 反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

3.一般公共服务支出（类）人大事务（款）一般行政管理事务（项）: 反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

4.一般公共服务支出（类）人大事务（款）人大会议（项）:反映各级人大召开人民代表大会等专门会议的支出。

5.一般公共服务支出（类）人大事务（款）人大监督（项）: 反映各级人大开展监督工作的支出。

6.一般公共服务支出（类）人大事务（款）人大代表履职能力提升（项）:反映各级人在为提高代表履职能力所发生的各项支出。

7.一般公共服务支出（类）人大事务（款）事业运行（项）:反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

8.一般公共服务支出（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）:反映上述项目以外的其他政协事务支出。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出 。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:反映财政部安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件

2022年西昌市人大办部门整体支出

绩效评价自评报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

西昌市人大常委会机关内设一室四委：1、办公室（挂“研究室”牌子）；2、法制工作委员会（挂“民族宗教外事侨务工作委员会”牌子）；3、财经工作委员会（挂“农村经济工作委员会”牌子）；4、教科文卫工作委员会；5、人事代表工作委员会。办公室和各工作委员会机构级别为正科级，无下属二级预算单位。

西昌市十届人民代表大会设立了6个专门委员会：（1）财政经济委员会；（2）监察和民族法制宗教外事侨务委员会；（3）农业与农村委员会；（4）教育科学文化卫生委员会；（5）城乡建设环境资源保护委员会；（6）社会建设委员会。专门委员会无人员编制，为专（兼）职专门委员会主任或副主任委员。

（二）机构职能。

西昌市人大常委会办公室是市人大常委会机关的综合办事机构和工作机构，是根据《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》设立，是为发展西昌市的社会主义民主，健全社会主义法制服务；为市人民代表大会议、人大常委会议、主任会议服务；为西昌市人民代表大会和常务委员会依法行使职权服务的部门。

（三）人员概况。

2022年12月31日止，市人大常委会机关共有在职职工35人，其中：公务员27人、机关工勤人员5人、事业人员3人。其他劳务派遣人员1人，购买服务2人，退休人员54人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2022年西昌市人大常委会机关收入预算总额为 1113.42万元，其中：当年财政拨款收入1113.42万元，无其他收入和上年结转收入。其中：行政运行589.55万元，占总预算数的比重为52.95%；无公务用车运行维护费；一般行政管理事务80万元，占总预算数的比重为7.19%；人大会议40万元，占总预算数的比重为3.59%；人大监督15万元，占总预算数的比重为1.35%；人大代表履职能力提升24.53万元，占总预算数的比重为2.20%；事业运行33.97万元，占总预算数的比重为3.05%；其他人大事务支出38.10万元，占总预算数的比重为3.42%；行政单位离退休91.27万元，占总预算数的比重为8.20%；机关事业单位基本养老保险缴费支出59.04万元，占总预算数的比重为5.30%；机关事业单位职业年金缴费支出30.19万元，占总预算数的比重为2.71%；行政单位医疗53.87万元，占总预算数的比重为4.84%；住房公积金57.90万元，占总预算数的比重为5.20%。无附属单位上缴收入；无其他经营性收入。

（二）部门财政资金支出情况。

2022年西昌市人大常委会机关支出预算1113.42万元，其中：基本支出915.79万元，占82.25%；项目支出197.63万元，占17.75%。

行政运行589.55万元，占总预算数的比重为52.95%；无公务用车运行维护费；一般行政管理事务80万元，占总预算数的比重为7.19%；人大会议40万元，占总预算数的比重为3.59%；人大监督15万元，占总预算数的比重为1.35%；人大代表履职能力提升24.53万元，占总预算数的比重为2.20%；事业运行33.97万元，占总预算数的比重为3.05%；其他人大事务支出38.10万元，占总预算数的比重为3.42%；行政单位离退休91.27万元，占总预算数的比重为8.20%；机关事业单位基本养老保险缴费支出59.04万元，占总预算数的比重为5.30%；机关事业单位职业年金缴费支出30.19万元，占总预算数的比重为2.71%；行政单位医疗53.87万元，占总预算数的比重为4.84%；住房公积金57.90万元，占总预算数的比重为5.20%。人大常委会机关无上缴上级支出、经营支出；没有对附属单位补助支出。资产处置、非经营性收入全部上缴财政。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

市人大常委会机关本年度内财政所有拨款均是按照要求拨入，所有支出也严格按照要求列支，做到收支平衡。全年市人大常委会机关一般公共预算财政拨款收入为1113.42万元，其中：基本支出915.79万元，占82.25%，包括人员经费支出818.59万元，日常公用经费支出97.20万元；项目支出197.63万元。所有项目支出197.63万元均为行政事业类日常专项工作经费支出。市人大常委会机关全年纳入预算的项目共六个，合计预算金额为197.63万元。市人大常委会机关所有项目均严格按照单位实际情况进行预算，项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标也达到了预期要求。

根据预算绩效管理要求，市人大常委会机关在年初预算编制阶段，组织开展了对6个项目预算事前绩效评估，对6个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取了这6个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对6个项目开展了绩效目标完成情况自评。

市人大常委会机关按要求对2022年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，全年内严格按照要求使用好各类日常专项资金且实现了各个项目的预期绩效目标。

1.绩效目标。

第一项：办公室专项经费：完成市人大常委会办公室联乡扶贫、禁毒、防艾、机关大党建、市重点工程等专项经费。

第二项：市十一届人大一次会议经费：完成市人大十一届会议召开、人大常委会议召开等会议经费。

第三项：市人大代表监督经费：组织市人大代表开展执法检查、视察、调研等经费。

第四项：市人大代表履职能力提升培训经费：组织人大代表、常委会委员、进行代表履职能力培训经费。

第五项：市人大常委会《西昌市人民代表大会志》经费：主要完成市人大常委会人大志编纂、编审、样书等专项经费。

第六项：《西昌古诗词辑录》编纂工作前期经费：按照市委要求、市政府工作部署，汇编《西昌古诗词辑录》，促进文化传承，增强文化软实力，打造宣传西昌的文化名片，助力西昌建设国际田园历史文化名城经费。

第七项：市人大常委会办公室基本支出：保证市人大机关正常运转基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

2.目标完成。

第一项：办公室专项经费，绩效目标完成情况：顺利完成了市人大常委会办公室联乡扶贫、禁毒、防艾、机关大党建、市重点工程等专项工作。

第二项：市十一届人大一次会议经费，绩效目标完成情况：顺利完成了市人大十一届会议召开、人大常委会议召开等会议专项工作。

第三项：市人大代表监督经费，绩效目标完成情况：顺利完成了：组织市人大代表开展执法检查、视察、调研等专项工作。

第四项：市人大代表履职能力提升培训经费，绩效目标完成情况：顺利组织了人大代表、常委会委员、进行代表履职能力培训等专项工作。

第五项：市人大常委会《西昌市人民代表大会志》经费，绩效目标完成情况：完成了市人大常委会人大志编纂、编审、图片资料补充、样书等专项工作，达到预期目标。

第六项：《西昌古诗词辑录》编纂工作前期经费，绩效目标完成情况：完成了《西昌古诗词辑录》的收集、整理和编纂工作，已做出了样书。

第七项：市人大常委会办公室基本支出：年度内共使用资金915.79万元，其中：行政运行支出589.55万元，用于在职35人，其中：公务员27人、工勤人员5人、事业人员3人，其他劳务派遣人员3人的工资福利支出、公务员公务交通补贴、办公费、福利费、电费、邮电费、差旅费等日常公务开展支出；事业运行支出33.97万元，用于事业在职3人的工资福利支出、办公费、福利费、电费、邮电费、差旅费等日常公务开展支出；行政单位离退休支出91.27万元，全部用于退休54人的统筹外发放交通费、福利费、工会经费、退休人员活动费支出；机关事业单位基本养老保险缴费59.04万元，全部用于单位补助缴养老保险；机关事业单位职业年金缴费支出30.19万元，全部用于1名公务员调企业做实年金；医疗保障支出53.87万元，全部用于医保缴费；住房公积金57.90万元，用于在职职工按比例提取的缴存的住房公积金及公积金缴费基数口径变化。

3.预算编制准确性。

市人大常委会机关2022年财政下达一般公共预算财政拨款收入为1113.42万元，全年支出1113.42万元。市人大常委会机关所有支出均在预算范围内列支，不存在超预算支出。基本支出，是用于保障市人大常委会机关正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。项目支出，是用于保障市人大常委会机关为完成特定的人大会议、人大常委会议、代表履职、代表培训、六大片区重点工程项目视察调研、联乡防艾和禁毒以及护林防火等专项业务工作的经费支出。所有资金均按照预算有序、合理、合法使用。

4.支出控制。

2022年市人大常委会机关一般公共预算财政拨款收入为1113.42万元，支出为1113.42万元，其中基本支出915.79万元，包括人员经费支出818.59万元，日常公用经费支出97.20万元；项目支出197.63万元。所有项目支出197.63万元均为行政事业类日常专项经费支出。

5.预算执行进度。

1-6月财政下达预算资金1089.83万元，1-6月我单位大平台显示使用预算资金574.23万元。

1-6月部门预算执行进度=1-6月我单位大平台显示使用预算资金574.23万元÷1-6月财政下达预算资金1089.83万元=52.69%。

1-9月财政下达预算资金1259.11万元，1-9月我单位大平台显示使用预算资金867.32万元。

1-9月部门预算执行进度=1-9月我单位大平台显示使用预算资金867.32万元÷1-9月财政下达预算资金1259.11万元=68.88%。

1-12月财政下达预算资金1113.42万元，1-12月我单位大平台显示使用预算资金1113.42万元。

1-12月部门预算执行进度=1-12月我单位大平台显示使用预算资金1113.42万元÷1-12月财政下达预算资金1113.42万元=100%。

6.预算完成情况。

2022年市人大常委会机关一般公共预算财政拨款收入为1113.42万元，支出为1113.42万元，其中基本支出915.79万元，包括人员经费支出818.59万元，日常公用经费支出97.20万元；项目支出197.63万元。所有项目支出197.63万元均为行政事业类日常专项经费支出。

7.违规记录等情况。

按照综合预算管理的原则，市人大常委会机关所有收入和支出均纳入部门预算管理。所有资金的使用均在年度内严格按规定程序报批、使用，全年的资金使用均无违规记录。

（二）结果应用情况。

1.绩效自评公开。

2022年，按照财政要求，市人大常委会机关在指定网站对《西昌市人大常委会办公室2021年部门决算编制的说明》及相关表格进行了公开，公开内容包括市人大常委会机关2021年整体支出自评报告、“人大会议”项目2021年绩效评价报告、2021年项目支出整体绩效评价得分表及五个项目的支出绩效目标完成情况表。

2.评价结果整改。

一是提升一般公共预算项目在执行进度；

二是结合单位内部控制制度的实施，提升绩效评价结果的应用力度。

3.应用结果反馈。

全年市人大常委会机关严格按照财政要求对单位所有项目进行了绩效管理、绩效自评及自评公开，对单位内部控制管理工作也进行了自评工作。在自评中市人大常委会机关结合实际，对照要求进行了认真查找和自我总结，并切实在工作进行了整改。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2022年全年预算均按财政要求进行编制，所有资金的使用均在规定时间严格按规定程序报批、使用。全年我单位的资金使用均无违规记录。

（二）存在问题。

一是一般公共预算项目支出在上半年执行进度缓慢；二是部分项目年初预算时对年度内采购资金的安排考虑不充分、无预见性；三是部分项目年初预算时未充分考虑当前实际情况，导致预算不够精准。

（三）改进建议。

一是提升一般公共预算项目在执行进度；二是在测算采购资金时多征求各工委室和常委会机关领导的意见；三是在年初预算时科学测算各个项目资金的使用情况。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）