2018年度四川省西昌市人民代表大会常务委员会办公室部门决算

目录

第一部分部门概况 4

一、基本职能及主要工作 4

二、机构设置 5

第二部分 2018年度部门决算情况说明 6

一、收入支出决算总体情况说明 6

二、收入决算情况说明 6

三、支出决算情况说明 6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 9

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 10

八、政府性基金预算支出决算情况说明 11

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 11

十、 预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项的情况说明 14

第三部分 名词解释 16

第四部分附件 19

附件1 19

附件2 22

第五部分附表 24

一、收入支出决算总表 24

二、收入总表 24

三、支出总表 24

四、财政拨款收入支出决算总表 24

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 24

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 24

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 24

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 24

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 24

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 24

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 24

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 24

十三、国有资本经营预算支出决算表 24

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

西昌市人民代表大会常务委员会的综合办事机构和工作机构，是根据《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》设立，是为发展西昌市的社会主义民主，健全社会主义法制服务；为市人民代表大会会议、人大常委会会议、主任会议服务；为西昌市人民代表大会和常务委员会依法行使职权服务的部门。 

（二）2018年重点工作完成情况。

2018年是全面贯彻落实党的十九大精神的开局之年，又是西昌建市40周年，更是西昌“铂金十年”发展的关键之年。市人大常委会要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和中共西昌市委九届二次全会精神，坚持“稳中求进”工作总基调，围绕实现西昌“三步走”发展战略和“1566”发展方略，坚持党的领导、人民当家作主、依法治国有机统一，依法履行各项监督职权，为推进西昌民主政治建设和现代化生态田园城市建设作出新的贡献。根据市委关于2018年全市工作的总体部署，市人大常委会始终坚持党的领导，牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，坚决维护习近平总书记的核心地位，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑，指导实践，推动工作，切实把党的十九大提出的目标任务和省委、州委、市委的部署要求，转化为人大工作的职责任务，以钉钉子精神抓好落实，抓出成效。在组织上，在行动上，始终保持党的领导和人大依法办事的一致性、统一性，确保人大工作与市委中心工作同步合拍，从而更好地发挥国家权力机关的职能作用。按照市财政部门规定，结合市人大工作实际，市人大常委会机关编制了2018年部门决算。

二、机构设置

西昌市人民代表大会常务委员会内设“四委一室”即：1、办公室（挂“研究室”牌子）；2、法制工作委员会（挂“民族宗教外事侨务工作委员会”牌子）；3、财经工作委员会（挂“农村经济工作委员会”牌子）；4、教科文卫工作委员会；5、人事代表工作委员会。办公室和各工作委员会机构级别为正科级。根据西昌市第十届人民代表大会第一、二次会议通过新设立六个专门委员会即：财政经济委员会、民族法制宗教外事侨务委员会、农业委员会、教育科学文化卫生委员会、城乡建设环境资源保护委员会、社会建设专门委员会。

西昌市人民代表大会常务委员会办公室下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

无纳入西昌市人民代表大会常务委员会办公室2018年度部门决算编制范围的二级预算单位。

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度财政预算收入1194.40万元，财政预算支出1194.40万元。与2017年相比，预算收入、支出分别增加125.87万元，增长11.78%。主要变动原因是职工工资调标，目督考核、职业年金做实等因素影响所致。

二、收入决算情况说明

2018年本年财政预算收入合计1194.40万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1194.40万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2018年本年财政预算支出合计1194.40万元，其中：基本支出964.40万元，占80.74%；项目支出230万元，占19.26%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入1194.40万元、预算拨款支出1194.40万元。与2017年相比，财政拨款收、支分别增加125.87万元，增长11.78%。主要变动原因是职工工资调标，目督考核、职业年金做实等因素影响所致。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1194.40万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加125.87万元，增长11.78%。主要变动原因是职工工资调标，目督考核、职业年金做实等因素影响所致。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1194.40万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出796.97万元，占66.71%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出314.08万元，占26.30%；医疗卫生支出44.60万元，占3.73%；住房保障支出38.92万元，占3.26%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为1194.40万元，完成预算占100%。其中：

1.一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）:支出决算为564.13万元，与年初预算341.18万元，增加225.61万元，增加的主要原因是人员工资调标及目标考核奖年初未列入预算增加；一般行政管理事务支出60万元，与年初预算60万元持平；人大会议支出105万元，与年初预算105万元持平；代表工作支出65万元，与年初预算65万元持平。

2.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）：支出决算为2.66万元（主要是预算科目下达时科目编码出现错误导致），增加的主要原因是人员工资调标计算其他缴费增加预算。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：支出决算为23.43万元，与年初预算26.34万元减少2.91万元，2017年离休干部去世1人；社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：支出决算为103.88万元，与年初预算18.43万元增加85.45万元，主要原因是退休人员生活补贴年初未列入预算；社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为51.11万元，与年初预算51.86万元，减少0.75万元；社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为79.66万元，年初无预算主要是退休中人、调出机关单位人员做实增加预算；社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）死亡抚恤（项）56.00万元，为预算增加。2018年市人大常委会机关退休1人、调出1人，离休人员去世1人、退休人员去世1人。　　

4.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为44.60万元，占3.73%；，完成预算100%，与年初预算44.60万元持平。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为38.92万元,占3.26%,完成预算100%。与年初预算38.89万元基本持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出566.79万元，其中：人员经费477.68万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费81.53万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

对个人和家庭的补助支出7.58万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为5.63万元，完成预算80.43%，公务接待费支出决算比2017年减少7.31万元，下降56.49%。主要原因是西昌市湿地建设完成、魅力西昌升级上档、宜居城市宣传到位、西昌知名度较大提升，引来全国同行交流、学习，单位严格执行中央八项规定等因素。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算5.63万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加0万元，增长0%。主要原因是：2018年市委及组织部门没有安排市人大常委会机关因公出国（境）团组等公务活动。无预算收入和预算支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加0万元，增长0%。主要原因是：2018年市委、市政府没有安排市人大常委会机关购置公务用车情况。无预算收入和预算支出。

2018年西昌市车改后，市人大常委会机关没有保留公务用车，有一辆川W28989号公务用车已移交市机关事务管理局，12月经财政部门批复已进行报废处置财务处理。

3.公务接待费支出5.63万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年减少7.31万元，下降56.49%。主要原因是西昌市湿地建设完成、魅力西昌升级上档、宜居城市宣传到位、西昌知名度较大提升，引来全国同行交流、学习，单位严格执行中央八项规定等因素。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待36批次，408人次（不包括陪同人员），共计支出5.63万元，具体内容包括：接待工作餐费、车费、船费等。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出5.63万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

市人大常委会机关没有绩效评价的建设性项目，所有项目都是工作性日常项目，如：人大会议费、代表活动费、代表视察费、机关工作经费等。2018年全面完成各项工作任务，受到上级及群众好评。

（二）部门开展绩效评价结果。

西昌市人民代表大会常务委员会办公室按财政部门要求对人大会议费、代表活动费、代表视察费、机关工作经费等5个日常性工作经费项目2018年部门整体支出绩效评价情况开展了自评，自评结果优良。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，西昌市人民代表大会常务委员会办公室81.53万元，比2017年81.09万元基本持平。

（数据来源财决CS05表）

（二）政府采购支出情况

2018年，西昌市人民代表大会常务委员会办公室政府采购支出总额０万元，其中：政府采购货物支出０万元、政府采购工程支出０万元、政府采购服务支出０万元。

（数据来源财决CS06表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，西昌市人民代表大会常务委员会办公室共有车辆０辆，其中：部级领导干部用车０辆、一般公务用车０辆、一般执法执勤用车０辆、特种专业技术用车０辆、其他用车０辆。

2018年末单位固定资产290.52万元、无形资产107.22万元。市人大常委会机关无债务情况。往来款项有所减少。      

（一）资产负债结构情况。

2018年末单位固定资产290.52万元比上年同期327.85万元减少37.33万元，主要原因是报废部分固定资产，报废小轿车一辆；无形资产107.22万元。其他资产无重大变化。

（二）资产负债对比分析。

2018年市人大常委会机关资产负债率没有大的变化。单位资产负债管理中没有明显存在的问题，但仍需要加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。

（数据来源财决CS05表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

5.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

6、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

7.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：是指反映行政单位（市人大常委会机关）基本支出的功能分类支出。

8.一般公共服务（类）人大事务（款）一般行政管理事务（项）：是指反映行政单位（市人大常委会机关）未单独设置项级科目的其他项目支出。

9.一般公共服务（类）人大事务（款）人大会议（项）：是指反映市人大常委会机关召开人民代表大会及人大常委会等专门会议支出。

10.一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）：是指反映市人大常委会机关组织各级人大代表进行各类视察、调查、代表小组活动等方面支出。

11.社会保障和就业（类）行政单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：指实行归口管理的行政单位开支的离退休费。

12.社会保障和就业（类）行政单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指未实行归口管理的行政单位开支的离退休费。

13.社会保障和就业（类）行政单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

14.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：是指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

15.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费（不含未参加医疗保险缴费的离休人员医疗经费）。

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

西昌市人民代表大会常务委员会办公室部门2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

西昌市人民代表大会常务委员会办公室内设一室四委即：1、办公室（挂“研究室”牌子）、2、法制工作委员会（挂“民族宗教外事侨务工作委员会”牌子）、3、财经工作委员会（挂“农村经济工作委员会”牌子）、4、教科文卫工作委员会5、人事代表工作委员会。办公室和各工作委员会机构级别为正科级，无下属二级预算单位。2017年换届选举后新增6个专门委员会，无人员编制，为兼职专门委员会主任或副主任委员。

（二）机构职能。

西昌市人民代表大会常务委员会办公室的综合办事机构和工作机构，是根据《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》设立，是为发展西昌市的社会主义民主，健全社会主义法制服务；为市人民代表大会会议、人大常委会会议、主任会议服务；为西昌市人民代表大会和常务委员会依法行使职权服务的部门。

（三）人员概况。

到2018年12月31日止，市人大常委会机关共有在职职工31人，离休人员1人，退休人员47人。其中：到龄退休1人，调出机关1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年本年财政预算收入合计1194.40万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1194.40万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年本年财政预算支出合计1194.40万元，其中：基本支出964.40万元，占80.74%；项目支出230万元，占19.26%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

西昌市人民代表大会常务委员会办公室绩效目标：1、确保人大常委会机关正常有序运行；2、加强市委市政府重点工程人大监督工作；保证重点工程依法有序进行；3、保证西昌市十届人大三次会议、人大常委会会议依法召开，圆满完成大会各项议程；4、组织代表依法开展各项活动；5、组织代表依法开展各项视察活动；6、组织代表参加各种培训活动，提高代表素质；7、加强预算联网监督各项工作。

（二）专项预算管理。

西昌市人民代表大会常务委员会办公室包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效优良、无违规记录等情况。

（三）结果应用情况。

西昌市人民代表大会常务委员会办公室包括部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结果优良，无整改和应用结果反馈等情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

西昌市人民代表大会常务委员会办公室按财政部门要求对人大会议费、代表活动费、代表视察费、机关工作经费等5个日常性工作经费项目2018年部门整体支出绩效评价情况开展了自评，自评结果优良。

（二）存在问题。

无

（三）改进建议。

无

附件2

2018年日常性工作经费项目支出

绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

西昌市人民代表大会常务委员会办公室按财政部门要求对人大会议费、代表活动费、代表视察费、机关工作经费等5个日常性工作经费项目

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

西昌市人民代表大会常务委员会办公室对2018年整体支出开展绩效自评，自评得分91分。

（二）绩效分析

1、项目决策

必要性和可行性分析（包括政策依据和政策完善，政策和需求的吻合程度分析），绩效目标设置情况（包括绩效目标设置的明确性和合理性）

2、项目管理

资金分配情况（资金分配管理的科学合理性）资，金使用情况（项目、资金管理的科学规范性）

3、项目绩效

项目目标完成情况（数量、质量、时效、成本），项目效益情况（经济效益、项目社会效益、生态效益、可持续效益、公平性、资金使用效率、受益群体满意度等）。

三、存在主要问题

一是项目资金使用进度不均衡，二是预算科目存在调节使用情况，三是项目绩效实施、控制、监督有待进一步提高。

四、相关措施建议

一是加强项目绩效整体工作均衡推进；二是进一步加强财政资金预算使用、成效考核，提高财务监管，财务核算精确性；三是进一步提高常委会机关内部控制管理工作，提高财政资金使用效率；四是加大公务卡推广使用。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

附表：市人大2018年部门决算公开报表