【决算】2021年度四川省凉山州西昌市供销合作社部门决算

目录

公开时间：2022年11 月10 日

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作 

二、机构设置 

第二部分 2021年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

二、收入决算情况说明 

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 

八、政府性基金预算支出决算情况说明 

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 

十、其他重要事项的情况说明 

第三部分 名词解释 

第四部分 附件 

第五部分 附表 

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

宣传贯彻执行党和国家农村经济工作和社会发展的政策方针，强化为农服务功能；受政府委托，管理农村合作经济；协调同政府有关部门、社会组织的关系；组织全市供销社系统参与和推进农业产业化经营；指导农村社会化服务体系建设，推进建立现代营销方式；加强市供销合作社机关和直属企业党的建设、群团工作、精神文明建设的领导；承办市委、市政府交办的其它事项。

（二）2021年重点工作完成情况。

2021年，西昌市供销合作社紧紧围绕党中央、省、州决策部署，以党史学习教育为主线，聚焦市委市政府中心工作和重点任务，靶向脱贫攻坚和乡村振兴的有效衔接，立足供销系统综合改革各方面要求，从农业产业发展、培育新型农业经营主体、健全农业社会化服务等方面做了力所能及的探索和突破。

截止今年全市农民专业合作社总数达826家，其中市级示范社及标准社33个、州级示范社29个、省级示范社30个、国家级示范社5个、合作社联合社10个，合作社产品有注册商标38个，地理标志2个，农产品质量认证7个。销售总额全年目标任务数109197万元，实际完成109198万元，完成率100%；再生资源回收额全年目标任务数12203万元，完成12301万元，完成率100.80%；农副产品购进额全年目标任务数22254万元，完成23257万元，完成率100%；助农增收额全年目标任务数10268万元，完成12599万元，完成率122%；连锁销售额全年目标任务数30415万元，完成30433万元，完成率100.059%；农资销售额全年目标任务数26730万元，完成26742万元，完成率100%，社全年目标任务2个，全年新建基层社2个，完成100%；新建农民专业合作社联合社全年目标任务1个，实际完成1个，完成了率100%；新建乡村级电子商务服务站全年目标任务5个，完成5个，完成率100%；实现系统利润全年目标任务1600万元，完成1602万元，完成率100%。

过去一年，完成了党总支支委增补，机关党支部书记改选，中层干部的配备，党代表推选，农村产权交易中心工作人员选派，推荐了2名优秀年轻干部到乡镇任职；开展了党建述职评议、民主评议党员、专题组织生活会；按季度召开了4次党风廉政建设工作通气会，开展了党员干部违规收送红包礼金专项整治，组织召开了干部职工工作纪律作风整顿专题会议；对生活困难老党员、驻村工作队员、企业困难职开展暖冬慰问，先后两次对联乡学校的教师开展的帮扶慰问和节日问候；开展了党员全覆盖培训，换届纪律宣传教育工作，高质量开好党建月会、组织主题党日活动，落实“先锋报到，共治有我”、“党员双报到”工作，“七·一”建党节系列活动、“我为群众办实事”等活动。筹建了西昌市农村产权交易中心，强力推进引领23个贫困村养殖中华蜂产业，持续做深做实两项改革“后半篇”文章，全力推动基层供销社改造和重建工作。主动下沉到一线开展森林草原防灭火，疫情防控，防汛减灾等急难险重工作，完善归档并移交了脱贫攻坚档案资料等工作。

二、机构设置

西昌市供销合作社是参照公务员法管理的事业单位，为一级预算单位，无下属二级预算单位。内设政办室、财计股、综合股3个职能股室，事业编制12人，2021年末实有在职职工9人。

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计491.15万元。与2020年相比，收、支总计各减少112.72万元，下降18.67%。主要变动原因是基本支出较上年增加、项目支出较上年减少导致本年度收、支下降。

1、“一般公共服务支出-其他一般公共服务支出”收支0万元，较上年减少6.91万元，是因为本年无预算收支。

2、“社会保障和就业支出”147.53万元，较上年增加34.63万元，是因为工资基数变动导致相应支出增加，伤残补助、遗属生活补助调增等因素导致社会保障和就业支出较上年增加；

3、医疗保险缴费21.01万元，较上年减少0.52万元；

4、农林水支出50万元，较上年减少203万元，是因为项目预算减少；

5、住房公积金支出12.3万元，较上年增加0.59万元；

6、商业服务业等支出260.31万元，较上年增加78.5万元，主要是基本支出、项目支出均有增加。

7、结转下年数0万元，较上年减少15.94万元。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2021年本年收入合计475.21万元，其中：一般公共预算财政拨款收入473.21万元，占99.58%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入2万元，占0.42%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2021年本年支出合计491.15万元，其中：基本支出307.64万元，占62.64%；项目支出183.51万元，占37.36%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计484.26万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少113.79万元，下降19.03%。主要变动原因是基本支出较上年增加、项目支出较上年减少导致本年度收、支下降。

1、“一般公共服务支出-其他一般公共服务支出”收支0万元，较上年减少6.91万元，是因为本年无预算收支。

2、“社会保障和就业支出”147.53万元，较上年增加34.63万元，是因为工资基数变动导致相应支出增加，伤残补助、遗属生活补助调增等因素导致社会保障和就业支出较上年增加；

3、医疗保险缴费21.01万元，较上年减少0.52万元；

4、农林水支出50万元，较上年减少203万元，是因为项目预算减少；

5、住房公积金支出12.3万元，较上年增加0.59万元；

6、商业服务业等支出253.42万元，较上年增加71.54万元，主要是基本支出、项目支出均有增加。

7、结转下年数0万元，较上年减少11.05万元。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出484.26万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少102.74万元，下降17.5%。主要变动原因是项目支出减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出484.26万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出147.53万元，占30.46%；卫生健康支出支出21.01万元，占4.34%；农林水支出50万元占10.33%；商业服务业等支出支出253.42万元，占52.33%；住房保障支出12.3万元，占2.54%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为484.26，完成预算100%。其中：

1、社会保障和就业（类）支出决算为147.53万元，完成预算100%，其中：

(1)行政事业单位养老支出（款）支出决算为64.49万元，完成预算100%。包括行政单位离退休（项）48.62万元，完成预算100%；机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）11.07万元，完成预算100%。 机关事业单位职业年金缴费支出（项）4.8万元，完成预算100%。 

（2）抚恤（款）支出决算为71.99万元，完成预算100%，其中：死亡抚恤（项）：支出决算数为63.52万元，完成预算100%；伤残抚恤（项）支出决算数为8.47万元，完成预算100%。

（3）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）支出决算数为11.05万元，完成预算100%。

2、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 支出决算为21.01万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3、农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）支出决算为50万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）支出决算为253.42万元，完成预算100%，决算数等于预算数，包括：

行政运行（项）: 支出决算为130.96万元，完成预算100%；

其他商业流通事务支出（项）支出决算为122.46万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 支出决算为12.3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出300.75万元，其中：

人员经费274.01万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费26.74万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.77万元，完成预算0.77%，决算数与预算数持平。

（注：上述“预算”口径为调整预算数。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.77万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1、因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是……。

开支内容包括：…（团组名称、出访地点、取得成效）等。

2、公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是……。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于…。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于…（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3、公务接待费支出0.77万元，完成预算100%。2020年无公务接待费支出，增长0%。主要原因是2021年我单位在基层供销社建设、农民专业合作社发展等方面取得较好成绩，省、州供销社及其他市、县供销社来我社考察交流人次较以前大幅度上升。

国内公务接待支出0.77万元，主要用于接待用餐。国内公务接待5批次，70人次（不包括陪同人员），共计支出0.77万元，具体内容包括：公务接待用餐0.77万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待…（具体项目）。主要用于……

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，西昌市供销合作社机关运行经费支出26.74万元，比2020年减少0.62万元，下降2.27%。主要原因是办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费……等各项支出增减变化累计减少。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2021年，西昌市供销合作社政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于…（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，西昌市供销合作社共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆……其他用车主要是用于……单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（注：数据来源于财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2021年度预算编制阶段，组织对“农民专业合作社发展指导工作专项资金”项目等7个项目开展了预算事前绩效评估，对7个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取6个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对6个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《2021年西昌市供销合作社部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

2021年，西昌市供销合作社无100万元以上（含）特定目标类部门预算项目。

第三部分 名词解释

1、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2、其他收入：指单位取得的除财政拨款收入、事业收入、经营收入以外的各项收入。 

3、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

4、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

5、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

6、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的单位离退休（项）：指离休人员的经费支出

7、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的单位离退休（项）：指退休人员的经费支出

8、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指由单位缴纳的养老保险费支出。

9、社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指退休人员死亡后的抚恤金及遗属生活补助。

10、医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）:指由单位缴纳的医疗保险费支出。

11、商业服务业（类）商业流通事务（款）行政运行（项）：指参照公务员管理的供销社行政事业支出中的基本支出。

12、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）：指参照公务员管理的供销社用于其它商业流通方面的支出，主要是专项工作经费。

13、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位为在职职工缴纳的住房公积金。

14、农林水（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括参公事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

15、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

17、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1：

2021年西昌市供销合作社

部门整体绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

我单位属参照公务员法管理事业单位，内设3个机构：办公室、综合股、财计股。

（二）机构职能。

宣传贯彻执行党和国家农村经济工作和社会发展的政策方针，强化为农服务功能；受政府委托，管理农村合作经济；协调同政府有关部门、社会组织的关系；组织全市供销社系统参与和推进农业产业化经营；指导农村社会化服务体系建设，推进建立现代营销方式；加强市供销合作社机关和直属企业党的建设、群团工作、精神文明建设的领导；承办市委、市政府和上级业务主管部门交办的工作。

（三）人员概况。

西昌市供销合作社核定事业编制12人，2021年底，实有事业编制9人，退休人员23人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2021年一般公共预算财政拨款收入484.26万元，其中：基本支出收入300.75万元，项目支出收入183.51万元；本年收入473.21万元，上年结转和结余10.15万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2021年一般公共预算财政拨款支出484.26万元（基本支出300.75万元，占62.11%；项目支出183.51万元，占37.89%）。主要用于以下几个方面：社会保障和就业（类）支出147.53万元，占30.46%；卫生健康支出（类）21.01万元，占4.34%；农林水支出（类）50万元，占10.33%；商业服务业等支出（类）253.42万元，占52.33%；住房保障支出（类）12.3万元，占2.54%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

2021年，西昌市供销社严格执行国家的财经制度，做到年初预算，年底决算，有计划、有目的的加强财务管理。

1、按照预算绩效管理要求，本部门对2021年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标8个，其中：部门整体支出绩效目标1个，项目支出绩效目标7个。

2、按照预算编制的原则，“三公经费”逐年递减，2021年度“三公”经费财政拨款支出年初预算0.2万元，比2020年减少0.3万元，下降60%。

3、专项经费预算情况：严格执行专项经费开支渠道，做到分项目预算，提前细化。

4、预算动态调整：预算调整有依有据，2021年度本单位年初预算支出223.93万元，调整预算支出为484.26万元，其中：基本支出年初预算支出167.59万元，调整预算支出为300.74万元；项目支出年初预算支出56.34万元，调整预算支出为183.51万元。

5、支出控制：严格按照预算要求和绩效目标要求，各项支出安格按照相关规定和标准执行。

6、预算完成情况：2021年度本单位调整预算支出为484.26万元，决算支出484.26万元，预算完成率100%，年末结转和结余0万元。

7、无违规记录。

（二）结果应用情况。

2021年本部门整体支出484.26万元，每月按照市人社局核定工资表足额发放，并按照规定全额缴纳社会化保障缴费、住房公积金、购买办公设备（用品）、会议培训、考察、资料打印和必要差旅费等。充分利用扶贫项目专项、农民专业合作社专项以及其他专项经费积极开展各项业务工作，2021年顺利完成全年工作计划和任务，并按规定时间对2021年的绩效评价自评在网站对外进行了公开。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

我单位按照国家的法律法规加强预算管理，取得了较好的预算执行效果，2021年部门支出年初预算223.93万元，因项目追加预算127.17万元，目督奖及目督生活补助等追加预算133.16万元，从而造成调整预算支出高达484.26万元，决算支出484.26万元，整体支出合理合规，达到了调整预算后的预期绩效目标。

按照《2021年度西昌市部门整体支出绩效评价指标体系（专项预算小于1亿的部门）》评分标准，我单位自评得分96分。

（二）存在问题。

预算编制科学性相对较差，虽然细化到各个项目并提供了编制依据，但是缺少预见性。

（三）改进建议。

1、加强队伍建设，抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，培养部门的绩效管理队伍，建立绩效评价的长期机制；

2、做好、做细预算基础工作，提高预算的准确性。

第五部分 附表

（详附件4,包括下列各表）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

附件2：2021年项目支出绩效自评报告.pdf

附件3：2021年项目支出绩效目标自评表.pdf

附件4：供销社2021年决算公开报表.xls