2020年度

四川省凉山州西昌市

供销合作社部门决算

目录

公开时间：2021年9 月27 日

第一部分 部门概况.................................................. 2

一、基本职能及主要工作.......................................... 2

二、机构设置.................................................... 6

第二部分度部门决算情况说明......................................... 6

一、收入支出决算总体情况说明.................................... 7

二、收入决算情况说明............................................ 8

三、支出决算情况说明............................................ 8

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明............................ 8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明........................ 9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明................... 11

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明........................ 12

八、政府性基金预算支出决算情况说明............................. 12

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明.......................... 12

十、其他重要事项的情况......................................... 12

第三部分 名词解释................................................. 19

第四部分 附件..................................................... 19

附件1......................................................... 19

附件2......................................................... 19

第五部分 附表..................................................... 23

一、收入支出决算总表........................................... 23

二、收入决算表................................................. 23

三、支出决算表................................................. 23

四、财政拨款收入支出决算总表................................... 23

五、财政拨款支出决算明细表..................................... 23

六、一般公共预算财政拨款支出决算表............................. 23

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表......................... 23

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表......................... 23

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表......................... 23

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表................. 23

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表..................... 23

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表............. 23

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表................... 23

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表....................... 23

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

宣传贯彻执行党和国家农村经济工作和社会发展的政策方针，强化为农服务功能；受政府委托，管理农村合作经济；协调同政府有关部门、社会组织的关系；组织全市供销社系统参与和推进农业产业化经营；指导农村社会化服务体系建设，推进建立现代营销方式；加强市供销合作社机关和直属企业党的建设、群团工作、精神文明建设的领导；承办市委、市政府交办的其它事项。

（二）2020年重点工作完成情况。

1、全面从严治党

严格召开党建月会、结合“双报到”、“周末卫生大扫除”、疫情防控等组织党员开展主题活动、党员义工日活动、党员志愿服务活动。尤其在疫情防控工作中，充分发挥了党员的先锋模范作用。

（2）做好四川省委巡视组反馈问题的整改工作，针对总支下面的3个“两新支部”存在问题进行了整改落实。

（3）5月份完成了供销社党总支、机关支部和机关离退休支部的换届选举工作。

（4）开展主题党日活动。总支书记杨吉秀在七一建党节前到麻棚村上了一堂题为《牢记党员身份、热爱我们的祖国》的党课，从党纪、法纪、廉政建设、森林草原防灭火、感恩教育等方面进行讲解。

2、抓好党风廉政建设。完成班子成员廉政档案资料、查找风险点、班子成员政治生态画像工作；每季度召开通气会；做好谈心谈话和警示教育。全程监督下属公司到期的35处零星资产的招租租赁。系统内重要工作均通过“三重一大”集体讨论决定；完成“群众最不满意十件事”的整改工作。

3、做好意识形态工作。供销社持续通过党建月会、专题学习宣传、职工会议等方式进行思想政治、法律法规、作风纪律、中华传统文化、社会公德、家庭美德、社会主义核心价值观等的集中学习宣传，要求党员每天通过“学习强国”平台加强自学，学习排名一直靠前。

4、业务工作抓出实效。

2月份率先对租用供销社系统门市和经营性场地的小微企业和个体商户进行房租减免120余万元，提振了中小微企业和个体工商户的信心，帮助他们复工复产；

组织专业合作社向武汉捐赠了苕花、野山花、黄芪和槐花四个品种共2000斤价值21.16万元的蜂蜜；合作社慰问我市在抗击新冠肺炎疫情一线的公安干警和医护人员，为他们送去合作社自己种植的5吨非化学大米和1.2吨9个品种的时令蔬菜，价值共计23万元。

组织供销社系统6家企业、31个职工共向3.30森林火灾捐款107710元。

加强系统内安全整治工作。下属10家公司基层社新安装了153个干粉灭火器，清除社有资产楼顶和小区内的杂草、杂物，入户宣传200余户、张贴宣传单100余张；对屋顶、墙体进行维修加固。

有效防范化解金融风险。市联合检查组对安宁资金互助合作社、佑君资金互助合作社进行了检查验收，并制作验收报告报上级联合检查组。

5、脱贫攻坚工作。

完成建档贫困户住房室内改造提升工程。争取30余万元对琅环镇麻棚村建档立卡贫困户37户进行吊顶、隔断。

引领了6个乡镇15个贫困村中华蜂养殖，建立中蜂养殖场15个，上半年共收获7154斤纯天然山花蜜。市供销投资公司按照协议以每斤40元的保底价向9个贫困村兑付了蜂蜜款286160元，贫困村的村集体经济发展初见成效。

开展以购代捐活动，供销社到麻棚村通过购买贫困户的鸡等以购代捐7000余元。与市委统战部、侨联一起在“七一”前对麻棚村的贫困党员进行现金慰问；又于11月14日再次自筹资金给52户贫困户每户发放了500元的现金。

参加北门村暨张家屯村建设补偿拆迁安置工作、高枧乡经营用房回迁工作、完成小庙新区回迁工作。

二、机构设置

西昌市供销合作社为参照公务员法管理的事业单位，是一级预算单位，无纳入西昌市2020年度部门决算编制范围的二级预算单位。下属企业单位12个，并负责全市700余家农民专业合作社的指导服务工作。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、    收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计603.87万元。与2019年相比，收、支总计各增加250.77万元，增长71.02%。主要变动原因是项目支出增加和工资基数增长导致各项支出不同程度增加：

1、“一般公共服务支出-其他一般公共服务支出”较上年增加6.91万元，是因为卫生间装修项目追加预算列入。

2、“社会保障和就业支出”较上年增加26.38万元，是因为离退休人员去世丧葬抚恤金增加25.89万元，同时工资基数变动导致相应支出增减，伤残补助、遗属生活补助调增、等因素导致社会保障和就业支出较上年增加；

3、医疗保险缴费较上年增加2.33万元；

4、农林水支出较上年增加253万元，是因为新增2个扶贫项目；

5、住房公积金支出较上年增加1.93万元；

6、商业服务业等支出较上年减少45.68万元，主要是基本支出、项目支出均有减少。

7、结转下年数较上年增加5.79万元。

二、    收入决算情况说明

2020年本年收入合计592.9万元，其中：一般公共预算财政拨款收入587.9万元，占99.16%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入5万元，占0.84%。

三、    支出决算情况说明

2020年本年支出合计587.93万元，其中：基本支出277.76万元，占47.24%；项目支出310.17万元，占52.76%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计598.05万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加246.42万元，增长70.08%。主要变动原因是项目支出增加和工资基数增长导致各项支出不同程度增加：

1、“一般公共服务支出-其他一般公共服务支出”较上年增加6.91万元，是因为卫生间装修项目追加预算列入。

2、“社会保障和就业支出”较上年增加26.38万元，是因为离退休人员去世丧葬抚恤金增加25.89万元，同时工资基数变动导致相应支出增减，伤残补助、遗属生活补助调增、等因素导致社会保障和就业支出较上年增加；

3、医疗保险缴费较上年增加2.33万元；

4、农林水支出较上年增加253万元，是因为新增2个扶贫项目；

5、住房公积金支出较上年增加1.93万元；

6、商业服务业等支出较上年减少45.03万元，主要是基本支出、项目支出均有减少。

7、结转下年数较上年增加5.79万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出587万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加245.52万元，增长71.9%。主要变动原因是扶贫项目增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出587万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出6.91万元，占1.18%；社会保障和就业支出112.9万元，占19.23%；卫生健康支出支出21.53万元，占3.67%；农林水支出253万元占43.1%；商业服务业等支出支出180.95万元，占30.83%；住房保障支出11.71万元，占1.99%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为587，完成预算98.15%。其中：

1.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）: 支出决算为6.91万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）支出决算为112.9万元，完成预算91.08%，其中：

(1)行政事业单位养老支出（款）支出决算为74.27万元，完成预算100%。包括行政单位离退休（项）63.31万元，完成预算100%；机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）10.96万元，完成预算100%。

（2）抚恤（款）支出决算为38.63万元，完成预算100%，其中：死亡抚恤（项）: 支出决算数为30.91万元，完成预算100%；伤残抚恤（项）支出决算数为7.72万元，完成预算100%。

（3）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）支出决算数为0万元，完成预算0%，主要原因是暖冬慰问资金11.05万元年末才追加到账，来不及支付，结转下年使用。

2.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 支出决算为21.53万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）支出决算为180.95万元，完成预算100%，决算数等于预算数，包括：

行政运行（项）: 支出决算为130.69万元，完成预算100%；

其他商业流通事务支出（项）支出决算为50.26万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为11.71万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明                   

2020年一般公共预算财政拨款基本支出276.83万元，其中：

人员经费249.47万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费27.36万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数0.5万元的主要原因是本年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出无。全年安排因公出国（境）团组零次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出无。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算和2019年一样，未发生公务接待支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，西昌市供销合作社机关运行经费支出27.36万元，比2019年23.97万元增加3.39万元，增长14.14%。主要原因是办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费……等各项支出增减变化累计增加。

（二）政府采购支出情况

2020年，西昌市供销合作社无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，西昌市供销合作社共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对组织对农民专业合作社指导服务工作专项资金项目、基层供销社网点建设工作专项资金项目、电子商务下农村专项工作专项资项目、建档立卡贫困户住房室内改造提升工程项目、2020年特色产业扶贫项目（贫困村中华蜂养殖项目）等5个项目开展了预算事前绩效评估，并编制了绩效目标，预算执行过程中，选取了这5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，本单位一般公共预算财政拨款调整预算总收入598.05万元（包括上年结转10.15万元），一般公共预算财政拨款决算总支出587万元，预算完成率98.15%，年末结转和结余11.05万元。专项项目7个（含上年结转1个），涉及资金收入321.22万元，资金支出310.17万元。2020年，我单位整体绩效情况良好，每月按照市人社局核定工资表足额发放，并按照规定全额缴纳社会化保障缴费、住房公积金、会议培训、考察、资料打印和必要差旅费等。充分利用农民专业合作社专项、电子商务下农村专项、建档立卡贫困户住房室内改造提升工程项目、2020年特色产业扶贫项目资金积极开展各项业务工作，顺利完成全年工作计划和任务。

1.  本部门还自行组织了5个项目支出绩效评价，从评价情况来看，本部门在2020年度部门决算中反映“农民专业合作社指导服务工作专项””建档立卡贫困户住房室内改造提升工程项目”“2020年特色产业扶贫项目”等7个项目绩效目标实际完成情况。

西昌市供销合作社项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数321.22万元，执行数为310.17万元，完成预算的96.56%。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《西昌市供销合作社2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对5个项目开展了绩效评价，具体情况见下列绩效目标完成情况表。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的单位离退休（项）：指离休人员的经费支出

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的单位离退休（项）：指退休人员的经费支出

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指由单位缴纳的养老保险费支出。

7.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指退休人员死亡后的抚恤金及遗属生活补助。

8.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）:指由单位缴纳的医疗保险费支出。

9.商业服务业（类）商业流通事务（款）行政运行（项）：指参照公务员管理的供销社行政事业支出中的基本支出。

10.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）：指参照公务员管理的供销社用于其它商业流通方面的支出，主要是专项工作经费。

11.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位为在职职工缴纳的住房公积金。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

西昌市供销合作社

2021年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

我单位属参照公务员法管理事业单位，内设3个机构：办公室、综合股、财计股。

（二）机构职能。

宣传贯彻执行党和国家农村经济工作和社会发展的政策方针，强化为农服务功能；受政府委托，管理农村合作经济；协调同政府有关部门、社会组织的关系；组织全市供销社系统参与和推进农业产业化经营；指导农村社会化服务体系建设，推进建立现代营销方式；加强市供销合作社机关和直属企业党的建设、群团工作、精神文明建设的领导；承办市委、市政府和上级业务主管部门交办的工作。

（三）人员概况。

西昌市供销合作社核定事业编制12人，2020年底，实有事业编制10人，退休人员26人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年一般公共预算财政拨款收入598.05万元，其中：基本支出收入276.83万元，项目支出收入321.22万元；本年收入587.9万元，上年结转和结余10.15万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年一般公共预算财政拨款支出587万元（基本支出276.83万元，占47.16%；项目支出310.17万元，占52.84%）。主要用于以下几个方面：一般公共服务支出（类）6.91万元，占1.18%；社会保障和就业（类）支出112.9万元，占19.23%；卫生健康支出（类）21.53万元，占3.67%；农林水支出（类）253万元，占43.1%；商业服务业等支出（类）180.95万元，占30.83%；住房保障支出（类）11.71万元，占1.99%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

2020年，西昌市供销社严格执行国家的财经制度，做到年初预算，年底决算，有计划、有目的的加强财务管理。

1、按照预算绩效管理要求，本部门对2020年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标6个。

2、按照预算编制的原则，“三公”经费逐年递减，2020年度“三公”经费财政拨款支出决算数与2019年相同，无“三公”经费支出。

3、专项经费预算情况：严格执行专项经费开支渠道，做到分项目预算，提前细化。

4、预算动态调整：预算调整有依有据，2020年度本单位年初预算支出224.02万元，调整预算支出为598.05万元，其中：基本支出年初预算支出163.87万元，调整预算支出为276.83万元；项目支出年初预算支出60.15万元，调整预算支出为321.22万元。

5、支出控制：严格按照预算要求和绩效目标要求，各项支出安格按照相关规定和标准执行。

6、预算完成情况：2020年度本单位调整预算支出为598.05万元，决算支出587万元，预算完成率98.15%，年末结转和结余11.05万元。

7、无违规记录。

（二）结果应用情况。

2020年本部门整体支出587.93万元，每月按照市人社局核定工资表足额发放，并按照规定全额缴纳社会化保障缴费、住房公积金、购买办公设备（用品）、会议培训、考察、资料打印和必要差旅费等。充分利用扶贫项目专项、农民专业合作社专项以及其他专项经费积极开展各项业务工作，2020年顺利完成全年工作计划和任务，并按规定时间对2020年的绩效评价自评在网站对外进行了公开。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

我单位按照国家的法律法规加强预算管理，取得了较好的预算执行效果，2020年部门支出年初预算224.02万元，因扶贫项目追加预算253万元，目督奖及目督生活补助追加预算82.13万元，从而造成调整预算支出高达598.05万元，决算支出587万元，整体支出合理合规，达到了调整预算后的预期绩效目标。

按照《2021年度西昌市部门整体支出绩效评价指标体系（专项预算小于1亿的部门）》评分标准，我单位自评得分96分。

（二）存在问题。

预算编制科学性相对较差，虽然细化到各个项目并提供了编制依据，但是缺少预见性。

（三）改进建议。

1、加强队伍建设，抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，培养部门的绩效管理队伍，建立绩效评价的长期机制；

2、做好、做细预算基础工作，提高预算的准确性。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

供销社2020年决算公开报表.xls