2019年度

四川省凉山州西昌市

供销合作社部门决算

目录

公开时间：2020年11月29日 

第一部分 部门概况.......... 4

一、基本职能及主要工作.......... 4

二、机构设置.......... 6

第二部分度部门决算情况说明 ..........7

一、收入支出决算总体情况说明 ..........7

二、收入决算情况说明 ..........7

三、支出决算情况说明 ..........8

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 ..........8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.......... 8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.......... 10

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 ..........11

八、政府性基金预算支出决算情况说明.......... 11

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 ..........11

   十、其他重要事项的情况说明 ..........12

第三部分 名词解释 ..........21

第四部分 附件.......... 23

附件1.......... 23

附件2 ..........23

第五部分 附表 ..........25

一、收入支出决算总表 ..........25

二、收入决算表 ..........25

三、支出决算表.......... 25

四、财政拨款收入支出决算总表.......... 25

五、财政拨款支出决算明细表.......... 25

六、一般公共预算财政拨款支出决算表.......... 25

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 ..........25

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 ..........25

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 ..........25

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 ..........25

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.......... 25

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 ..........25

十三、国有资本经营预算支出决算表 ..........25

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

宣传贯彻执行党和国家农村经济工作和社会发展的政策方针，强化为农服务功能；受政府委托，管理农村合作经济；协调同政府有关部门、社会组织的关系；组织全市供销社系统参与和推进农业产业化经营；指导农村社会化服务体系建设，推进建立现代营销方式；加强市供销合作社机关和直属企业党的建设、群团工作、精神文明建设的领导；承办市委、市政府交办的其它事项。

（二）2019年重点工作完成情况。

按统计口径全年实现系统销售总额10.92亿元，实现再生资源回收额1.22亿元，实现农副产品购进额2.226亿元；实现助农增收额1.053亿元，实现农资销售额2.68亿元，实现系统利润1.085亿元，全面完成目标任务。

2019年全年新增农民合作社64家，新增家庭农场60家；开展了“空壳社”的清理工作，全市37个乡镇（不含三个托管乡），目前农民专业合作社812家，注销43家，正常运行430家，异常运行319家；组织合作社参加农博会，借助农博会这一推介平台，吸引了大批外地客商关注，达成意向性合作社协议，个别合作社在农博会结束后就与客商正式签订了大额购销合同，参展效果好、收获大；对全市四家农村资金互助合作组织合规经营情况对照检查标准进行了逐户现场检查，形成专项工作报告报州联合检查组。

推进电子商务进农村工作，年内完成一期50人的电商人才培训班，新建电子商务服务站（点）10个。

为规范管理社有资产，规范农民专业合作社的财务工作，成立了2家社属企业“西昌市供销投资有限公司”和“西昌市惠农记账有限公司”，开展综合性的为农服务工作，为农民专业合作社提供记账、报税、财务咨询等服务，截止12月份已有14家合作社与惠农记账有限公司建立了代理记账业务。

完成了因政府拆迁后单位新租赁办公室的装修，并于2019年10月搬入新址办公。

严格认真做好“精准扶贫”工作，单位派驻民胜乡麻棚村任“第一书记”及驻村工作队成员2人都全脱产驻村，全年共完成以购代捐1.26万元；通过调研，帮助麻棚村发展了养蜂产业，并联系到英联燃气公司与麻棚村签订了五年的购买协议，当年12月初次产蜜1560斤，价值9.36万元；我社又出资给麻棚村的52户贫困户每家订制了一个价值750元，总价值3.9万元的鸡笼，做到改善贫困户居家和养殖环境及脱贫致富两不误。

    党建、精神文明、社会治安综合治理、党风廉政、信息化建设、安全生产、维稳等工作均全面完成预期目标，并参与了政府安排的2个项目拆迁工作，圆满完成拆迁任务。

二、机构设置

西昌市供销合作社为参照公务员法管理的事业单位，是一级预算单位，无下属二级预算单位。下属企业单位12个，并负责全市700余家农民专业合作社的指导服务工作。无纳入西昌市2019年度部门决算编制范围的二级预算单位。

　　　　　第二部分 2019年度部门决算情况说明

 　　　一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计353.10万元。与2018年相比，收、支总计各减少32.72万元，下降8.48%，主要变动原因是：

1. 社会保障和就业支出较上年减少8.99万元，是因为离退休人员工资基数变动导致相应支出增加，伤残补助、遗属生活补助调增、职业年金做实减少、养老保险缴费减少等因素导致社会保障和就业支出较上年减少；
2. 医疗保险缴费较上年增加0.74万元；
3. 农林水支出较上年减少14.96万元；
4. 住房公积金支出较上年减少0.12万元；
5. 商业服务业等支出较上年增加9.58万元，主要是基本支出减少，项目支出增加。
6. 结转下年数较上年减少18.97万元   二、 收入决算情况说明　　2019年本年收入合计323.16万元，其中：一般公共预算财政拨款收入321.69万元，占99.55%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入1.47万元，占0.45%。 

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计342.13万元，其中：基本支出234.78万元，占68.62%；项目支出107.35万元，占31.38%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计351.63万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少34.19万元，下降8.86%。主要变动原因是：

    1、社会保障和就业支出较上年减少8.99万元，是因为离退休人员工资基数变动导致相应支出增加，伤残补助、遗属生活补助调增、职业年金做实减少、养老保险缴费减少等因素导致社会保障和就业支出较上年减少；

    2、医疗保险缴费较上年增加0.74万元；

    3、农林水支出较上年减少14.96万元；

    4、住房公积金支出较上年减少0.12万元；

    5、商业服务业等支出较上年增加8.93万元，主要是基本支出减少，项目支出增加；

    6、结转下年数较上年减少19.79万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出341.48万元，占本年支出合计的99.81%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出减少14.40万元，下降4.05%。主要变动原因是基本支出减少15.11万元，项目支出增加0.71万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出341.48万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出86.52万元，占25.34%；卫生健康支出支出19.20万元，占5.62%；商业服务业等支出支出225.98万元，占66.18%；住房保障支出9.78万元，占2.86%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为341.48，完成预算97.11%。其中：

1. 社会保障和就业（类）支出决算为86.52万元，完成预算100%，其中：(1)行政事业单位离退休（款）支出决算为74.92万元，完成预算100%。包括归口管理的单位离退休（项）14.27万元，完成预算100%；未归口管理的单位离退休（项）49.94万元，完成预算100%；机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）10.71万元，完成预算100%。（2）抚恤（款）支出决算为11.60万元，完成预算100%，其中：死亡抚恤（项）: 支出决算为4.30万元，完成预算100%；伤残抚恤（项）支出决算为7.28万元，完成预算100%。2.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 支出决算为19.2万元，完成预算100%，决算数等于预算数。3.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）支出决算为225.98万元，完成预算95.7%，决算数小于预算数的主要原因是暖冬慰问资金10.15万元结转下年使用，包括：    行政运行（项）: 支出决算为118.63万元，完成预算100%；　　其他商业流通事务支出（项）支出决算为107.35万元，完成预算91.36%，决算数小于预算数的主要原因是暖冬慰问资金10.15万元年末才追加到账，来不及支付，结转下年使用。4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：: 支出决算为9.78万元，完成预算100%，决算数等于预算数。六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 　　2019年一般公共预算财政拨款基本支出234.13万元，其中：人员经费133.49万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
   　　日常公用经费23.97万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明　　2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是本年度未发生“三公”经费支出。（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明　　2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：1.因公出国（境）经费支出无。全年安排因公出国（境）团组零次，出国（境）零人。2.公务用车购置及运行维护费支出无。3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2018年减少0.11万元，下降100%。主要原因是本年度未发生公务接待支出。八、政府性基金预算支出决算情况说明2019年政府性基金预算拨款支出0万元。国有资本经营预算支出决算情况说明　　2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。 十、其他重要事项的情况说明（一）机关运行经费支出情况　　2019年，西昌市供销合作社机关运行经费支出23.97万元，比2018年减少0.1万元，下降0.42%.（二）政府采购支出情况　　2019年，西昌市供销合作社政府采购支出总额24.25万元，其中：政府采购货物支出24.25万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于办公设备及家具用具采购。授予中小企业合同金额24.25万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额24.25万元，占政府采购支出总额的100%。（三）国有资产占有使用情况　　截至2019年12月31日，西昌市供销合作社没有车辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。（四）预算绩效管理情况。　　根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对农民专业合作社指导服务工作专项资金项目、基层供销社网点建设工作专项资金项目、电子商务下农村专项工作专项资项目金开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况自评。　　本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看本单位调整预算总收入351.64万元，决算总支出353.1万元，预算完成率100.42%，年末结转和结余10.97万元。专项项目8个（含上年结转1个），涉及资金117.5万元。2019年，我单位整体绩效情况良好，每月按照市人社局核定工资表足额发放，并按照规定全额缴纳社会化保障缴费、住房公积金、购买办公设备（用品）、会议培训、考察、资料打印和必要差旅费等。充分利用农民专业合作社专项、电子商务下农村专项、积极开展各项业务工作，顺利完成全年工作计划和任务。　　本部门还自行组织了5个项目支出绩效评价，评价情况如下：1.项目绩效目标完成情况。
       本部门在2019年度部门决算中反映“农民专业合作社指导服务工作专项资金项目”、“基层供销社网点建设工作专项资金项目”、“电子商务下农村专项工作专项资项目”等8个项目绩效目标实际完成情况，现选取5个项目进行公开如下：（1）“农民专业合作社指导服务工作专项资金项目”绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了农民专业合作社的依法依规成立，促进了农民专业合作社的进一步规范发展、提高了我市特色农产品的知名度。发现的主要问题：农民专业合作社大多缺乏财务专业人员，财务制度、会计账务不完善、不完整，服务型合作社无盈利，难以支付财务人员费用。下一步改进措施：进一步加强指导服务，尽可能提供代理记账服务。（2）“基层供销社网点建设工作专项资金项目”绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了我市基层供销社网点重建工作的正常开展，促进了基层供销社网点的增加和社有资产的保值增值，进一步提高了供销社为农服务的能力。发现的主要问题：基层社改制后，社员主体缺失，社员代表大会、理事会、监事会难于建立。下一步改进措施：进一步深入体制改革，按相关规定多方面发展基层供销社入社社员，建立健全“三会”。（3）“电子商务下农村专项工作专项资项目”绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了电子商务下农村工作的正常开展，促进了我市电子商务网点数的增长，拓展了农副产品的交易渠道，提高了我市电子商务交易。发现的主要问题：电商交易额度少，管理人员专业水平普遍较低。下一步改进措施：进一步加强指导服务，开展电商专业知识培训。（4）“办公设备家具采购专项资金项目”绩效目标完成情况综述。项目全年预算数30万元，执行数为28.93万元，完成预算的96.43%。通过项目实施，保障了我社行政运行的正常运转，提高了办公硬件质量和办公效率。（5）“办公室租赁费项目”绩效目标完成情况综述。项目全年预算数30万元，执行数为30万元，完成预算的100%。我单位原办公场地因政府拆迁拆除，通过项目实施，保障了我社办公场地的使用，使本年度单位行政运行得以正常运转。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《西昌市供销合作社部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的单位离退休（项）：指离休人员的经费支出

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的单位离退休（项）：指退休人员的经费支出

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指由单位缴纳的养老保险费支出。

7.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指退休人员死亡后的抚恤金及遗属生活补助。

8.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）:指由单位缴纳的医疗保险费支出。

9.商业服务业（类）商业流通事务（款）行政运行（项）：指参照公务员管理的供销社行政事业支出中的基本支出。

10.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）：指参照公务员管理的供销社用于其它商业流通方面的支出，主要是专项工作经费。

11.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位为在职职工缴纳的住房公积金。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1 

西昌市供销合作社2019年部门

整体支出绩效评价报告 

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

我单位属参照公务员法管理事业单位，内设3个机构：办公室、综合股、财计股。

（二）机构职能。

宣传贯彻执行党和国家农村经济工作和社会发展的政策方针，强化为农服务功能；受政府委托，管理农村合作经济；协调同政府有关部门、社会组织的关系；组织全市供销社系统参与和推进农业产业化经营；指导农村社会化服务体系建设，推进建立现代营销方式；加强市供销合作社机关和直属企业党的建设、群团工作、精神文明建设的领导；承办市委、市政府和上级业务主管部门交办的工作。

（三）人员概况。

西昌市供销合作社核定事业编制12人，2019年底，实有事业编制10人，离休人员1人，退休人员26人已于2016年10月移交社保部门，供养遗属3人，所需经费全部由财政预算拨款负担。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年西昌供销社本年收入合计323.16万元，其中：财政拨款收入321.69万元，占99.55%。

上年结转和结余29.94万元（项目支出结转和结余）

1. 部门财政资金支出情况。      2019年西昌市供销社本年支出合计342.135万元（基本支出234.783万元，占68.62%；项目支出107.352万元，占31.38%）。其中：工资福利支出133.495万元，商品和服务支出103.137万元，对个人和家庭的补助76.668万元，资本性支出28.835万元。本年结转和结余10.97万元（项目支出结转和结余）。三、部门整体预算绩效管理情况（一）部门预算管理。

2019年，西昌市供销社严格执行国家的财经制度，做到年初预算，年底决算，有计划、有目的的加强财务管理。

1、按照预算绩效管理要求，本部门对2018年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标5个。

2、按照预算编制的原则，“三公”经费逐年递减，2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2017年减少0.11万元，其中：公务用车购置及运行维护费支出决算无，下降100%；公务接待费支出决算减少0.11万元，下降100%。

3、专项经费预算情况：严格执行专项经费开支渠道，做到分项目预算，提前细化。

（二）结果应用情况。

2019年本部门整体支出353.11万元，每月按照市人社局核定工资表足额发放，并按照规定全额缴纳社会化保障缴费、住房公积金、购买办公设备（用品）、会议培训、考察、资料打印和必要差旅费等。充分利用农民专业合作社专项、电子商务下农村专项以及其他支出专项经费积极开展各项业务工作，2019年顺利完成全年工作计划和任务。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

我单位按照国家的法律法规加强预算管理，取得了较好的预算执行效果，2019年部门支出与年初预算基本一致，达到预期绩效目标。

（二）存在问题。

1、预算管理不规范，相关管理制度还有待进一步完善；

2、预算编制不科学、不完整，虽然细化到各个项目，并提供编制依据，但是缺少预见性。

（三）改进建议。

1、加强队伍建设，抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，培养部门的绩效管理队伍，建立绩效评价的长期机制；

2、做好、做细预算基础工作，提高预算的准确性。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

供销社2019年决算公开报表.xls